Wyniki finansowe Banku PKO SA

Najważniejsze wskaźniki finansowe za I półrocze 2001 r. w porównaniu z I półroczem 2000 r. przedstawia poniższe zestawienie:

 I półrocze 2001 r. I półrocze 2000 r.    Zmiana w %
Wynik z tytułu odsetek                   1 294,0            1 243,3                 4,1
Wynik z tytułu prowizji                    540,7              435,7                24,1
Inne dochody nieodsetkowe*/                294,5              302,2                (2,5)
Wynik na działalności bankowej           2 129,2            1 981,2                 7,5
Wynik na pozostałej
 działalności operacyjnej                   10,2               24,6               (58,5)
Dochody ogółem                           2 139,4            2 005,9                 6,7
Koszty działania (z amortyzacją)        (1 092,5)          (1 191,9)               (8,3)
Wynik operacyjny przed rezerwami         1 046,9              814,0                28,6
Rezerwy netto                             (287,9)            (306,1)               (6,0)
Wynik na operacjach nadzwyczajnych           0,2                0,6               (66,7)
Zysk brutto                                759,2              508,5                49,3
Obciążenie podatkowe                      (203,7)            (138,0)               47,6
Zysk netto                                 555,5              370,5                49,9
*/pozycja zawiera: przychody z akcji i udziałów, 
wynik na operacjach finansowych i wynik z pozycji wymiany

Zysk brutto w II kwartale 2001 r. wyniósł 440,0 mln zł i był o 40,9% wyższy niż w II kwartale 2000 r., a zysk netto wyniósł 325,1 mln zł, o 47,4% więcej niż przed rokiem. W I półroczu 2001 r. wypracowany został zysk brutto w wysokości 759,2 mln zł i zysk netto w wysokości 555,5 mln zł - o połowę wyższe niż przed rokiem.

Wynik z tytułu odsetek wyniósł w I półroczu 2001 r. 1 294,0 mln zł i jest to wzrost o 4,1 procent. Wynik z tytułu prowizji w I półroczu 2001 r. był o 24,1% wyższy niż przed rokiem i wyniósł 540,7 mln zł.

Na wielkość wyniku odsetkowego wpływ miały między innymi dwa znaczące czynniki:

-Istotny wzrost w I półroczu 2001 r. skali operacji SWAP polegających na zamianie w dacie waluty spot i odwrotnej zamianie w dacie forward PLN na waluty obce lub jednej waluty obcej na inną. Różnice w dochodowości odsetkowej poszczególnych walut odnoszone są na wynik na operacjach finansowych jako dochody z operacji SWAP. Transakcje te zawierane są w ramach zarządzania płynnością walutową, między innymi w celu finansowania dewizowej akcji kredytowej. Spowodowało to, że część dochodów o charakterze odsetkowym została zaewidencjonowana w wyniku na operacjach finansowych. W I półroczu 2001 r. kwota ta wyniosła 106,2 mln zł, podczas gdy przed rokiem - 13,8 mln zł. Wynik odsetkowy skorygowany o SWAP w I półroczu 2001 r. wyniósł 1 400,2 mln zł, co oznacza wzrost o 11,4% w stosunku do roku ubiegłego.

- Dwukrotna korekta oprocentowania obligacji rezerwowych. Oprocentowanie tych obligacji oparte jest o średni wskaźnik inflacji w okresie od sierpnia roku ubiegłego do lipca roku bieżącego. Bank dla celu zaliczenia do rachunku wyników dochodu od tych obligacji ustala poziom przewidywanego oprocentowania w oparciu o faktyczne i prognozowane miesięczne wskaźniki inflacji. Oprocentowanie to podlega uaktualnieniu na koniec każdego kwartału. W marcu nastąpiła korekta (obniżenie) odsetek za okres od 1 października 2000 r. do 28 lutego 2001 r. o 8,4 mln zł, a w czerwcu kolejna korekta (obniżenie) o 4,6 mln zł za okres od 1 października 2000 r. do 31 maja 2001 r. W I półroczu 2000 r. korekty w marcu i czerwcu polegały na podwyższeniu odsetek o łącznie o 15,5 mln zł. Korekty oprocentowania w połączeniu z niższą inflacją stanowiącą podstawę oprocentowania obligacji rezerwowych (prognozowane 5,21% w rb. wobec 11,67% w r.ub.) spowodowały, że przychód odsetkowy od obligacji rezerwowych w I półroczu 2001 r. był o 72,7 mln zł niższy niż przed rokiem.

Wzrost wyniku z tytułu prowizji spowodowany był zwiększeniem wolumenu operacji wykonywanych dla klientów Banku oraz bardziej aktywną polityką cenową. Głównym motorem wzrostu były prowizje od operacji z klientem detalicznym, które wzrosły w porównaniu z I półroczem 2000 r. o 57,3%. W tym samym czasie prowizje od operacji z klientem korporacyjnym wzrosły o 3,1%. Największą pozycję w strukturze przychodów z prowizji stanowiły przychody z tytułu obsługi rachunków bankowych - 39,8% (40,3% przed rokiem), z tytułu obsługi kart płatniczych - 29,1% (23,6%) i z działalności kredytowej i gwarancyjnej - 23,8% (25,2%).

Koszty działania (z amortyzacją) w I półroczu 2001 r. były o 8,3% niższe niż przed rokiem. Porównując dane należy jednak wziąć pod uwagę fakt, że wyniki finansowe Banku w I kwartale 2000 r. zostały obciążone kosztem związanym z upadłością Banku Staropolskiego S.A. w Poznaniu w wysokości 89,8 mln zł. Po wyeliminowaniu tego kosztu, koszty działania w I półroczu 2001 r. były o 9,6 mln zł (o 0,9%) niższe niż w I półroczu 2000 r.

Jedyną kategorią kosztów, która wzrosła w stosunku do I półrocza ubiegłego roku są koszty rzeczowe. Wynika to z działań biznesowych i organizacyjnych, podjętych w 2000 i 2001 r., związanych między innymi z outsourcingiem usług ochrony i niektórych usług informatycznych.

Koszty działania (z amortyzacją) I półrocze 2001 r. I półrocze 2000 r.       Zmiana w %
Ogółem                                   1 092,5               1 191,9              (8,3)
   Osobowe                                 574,2                 621,7              (7,6)
   Rzeczowe                                401,7                 354,9              13,2
   BFG                                      10,4                 106,3             (90,2)
   Amortyzacja                             106,2                 109,0              (2,6)

Wskaźnik kosztów do dochodów w I półroczu 2001 r. ukształtował się na poziomie 51,1% (w I półroczu 2000 r. 59,4%, a w warunkach porównywalnych - 54,9%).

Wynik operacyjny przed rezerwami w I półroczu 2001 r. wyniósł 1 046,9 mln zł i był o 232,9 mln zł (o 28,6%) wyższy niż przed rokiem.

Ujemne saldo rezerw w I półroczu 2001 r. wyniosło -287,9 mln zł. Wynika ono głównie z pogorszenia jakości kredytów (w tym detalicznych). Związane to jest z pogorszeniem kondycji finansowej klientów, między innymi w wyniku niekorzystnej sytuacji makroekonomicznej. Bank, kontynuując konserwatywną politykę wyceny aktywów, modyfikuje proces kredytowania w celu poprawy jego efektywności i bezpieczeństwa. Doskonalone są w szczególności procedury i narzędzia oceny ryzyka kredytowego, system uprawnień do podejmowania decyzji kredytowych, a przede wszystkim wzmacniany i usprawniany jest proces monitorowania sytuacji kredytobiorców. Przed rokiem ujemne saldo rezerw wynosiło -306,1 mln zł.

Udział kredytów zagrożonych w kredytach ogółem (łącznie z niebankowymi instytucjami finansowymi) wzrósł z 12,2% na koniec 2000 r. do 13,3% na koniec I kwartału i 13,5% na koniec I półrocza 2001 r. W II kwartale jakość kredytów detalicznych, między innymi w wyniku wzmocnienia ich monitorowania, udało się utrzymać na niezmienionym poziomie.

Uwzględniając istotne czynniki opisane wyżej, realizacja przez Bank celów finansowych określonych w prognozie na 2001 r. przedstawia się następująco:

 Wykonanie I półrocze 2001 r.   Prognoza 2001 r.
Wynik finansowy netto w mln zł              555,5             1 250
Zwrot na kapitale w %                       19,3                20
Relacja kosztów do dochodów w %              51,1                50
Współczynnik wypłacalności w %               14,8                12,7

W I półroczu 2001 r. kontynuowano prace nad restrukturyzacją Banku oraz doskonaleniem metod zarządzania Bankiem. W ramach prac między innymi:

- Realizowano program racjonalizacji zatrudnienia w Banku połączony ze zmianą struktury zatrudnienia. Na koniec czerwca 2001 r. zatrudnienie w Banku Pekao SA wyniosło 19 209 osób i w okresie I półrocza zmniejszyło się o 965 osób. W grupie kapitałowej Banku liczba pracowników na koniec II kwartału 2001 r. wyniosła 20 702 osoby i w okresie I półrocza zmniejszyła się o 2 358 osób. Spadek zatrudnienia w Grupie wynikał ze sprzedaży w I kwartale br. spółki zależnej Banku - Pekao Ochrona Sp. z o.o., a także z kontynuacji procesu racjonalizacji zatrudnienia.

- Rozpoczęła działalność Akademia Biznesu Banku Pekao SA, w ramach której przeprowadzono treningi z zakresu zarządzania i przywództwa. Od 9 kwietnia przeszkolono 521 osób, w tym: 444 dyrektorów oddziałów i 77 dyrektorów regionalnych oraz dyrektorów wydziałów i departamentów w Centrali Banku,

- Kontynuowano proces racjonalizacji kosztów rzeczowych, w tym między innymi wzmocniono bieżący monitoring realizacji budżetów, rozszerzono zakres centralizacji płatności, standaryzacji sprzętu i wyposażenia stanowisk pracy, wdrożono wewnętrzny benchmarking (między innymi w zakresie wykorzystania powierzchni biurowej, kosztów najmu), a także poddano renegocjacjom umowy z dostawcami Banku, w wyniku których uzyskano znaczące zmniejszenie kosztów zakupów dokonywanych przez Bank,

- zwiększono do 426 liczbę doradców klientów detalicznych zarządzających wyodrębnionymi portfelami tych klientów; wraz z wdrożeniem narzędzi identyfikacji profilu inwestycyjnego klientów stworzono nową jakość obsługi tej grupy klientów,

- zgodnie z przyjętym harmonogramem realizowano prace związane z wdrożeniem nowego zintegrowanego systemu informatycznego w Banku. Od początku roku trwają prace nad wdrożeniem poszczególnych jednostek Banku do nowej sieci telekomunikacyjnej WAN, dostosowanej do potrzeb nowego systemu informatycznego.

W I półroczu 2001 r. postępował proces koncentracji wysiłków Banku na umacnianiu pozycji rynkowej:

- Łączna liczba złotowych rachunków bieżących klientów detalicznych na koniec czerwca wyniosła 2 786,9 tys. (w tym rachunków Eurokonto - 2 084,3 tys.) i zwiększyła się w okresie I półrocza o 131,6 tys. W I półroczu zostało otwartych 6,2 tys. rachunków korporacyjnych zwiększając liczbę rachunków klientów korporacyjnych do 314,4 tys.,

- Na koniec czerwca 2001 r. klienci detaliczni posługiwali się 3 387,7 tys. kart płatniczych, a korporacyjni 94,1 tys. W I półroczu liczba kart dla klientów indywidualnych wzrosła o 192,6 tys., natomiast dla klientów instytucjonalnych o 8,2 tys.,

- W I półroczu 2001 r. otwarto 18 nowych placówek. Kontynuowano jednocześnie prace nad restrukturyzacją sieci (w tym połączenia) mającą na celu obniżenie kosztów. Na koniec czerwca 2001 r. sieć Banku liczyła 805 placówek,

- Zainstalowano 33 nowe bankomaty; na koniec czerwca 2001 r. łączna liczba bankomatów wyniosła 790 szt., wobec 757 na koniec 2000 r.,

- Na koniec czerwca Bank Pekao SA obsługiwał 28.096 punktów akceptacji kart płatniczych, w tym 12.842 POS-y. W ciągu I półrocza liczba nowych POS-ów wzrosła o 2.180 szt.,

- zmodyfikowano zasady funkcjonowania Eurokonta poprzez dalszą pakietyzację produktów i usług. Oszczędności kosztów związanych z naliczaniem opłat za jednostkowe usługi pozwoliły włączyć do Pakietów niektóre usługi dodatkowe, dotychczas odpłatne.

- W II kwartale 2001 r. Bank zaoferował swoim klientom między innymi dwa nowe produkty:

¨ Eurogwarancję - Lokatę Dynamicznego Inwestowania, która łączy elementy lokaty terminowej z inwestycją w akcje na światowych rynkach kapitałowych.

¨ Kartę World Signia ? najbardziej prestiżową na świecie kartę płatniczą systemu Eurocard/MasterCard.