STOMIL (STOMIL OLSZTYN (STO)): NWZA - podjęte uchwały - raport 22

Zarząd STOMIL-OLSZTYN S.A. podaje do wiadomości treść uchwały podjętej przez Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy Spółki w dniu 4 kwietnia 2002r.

________________________

UCHWAŁA Nr 1

Paragraf 1

Działając na podstawie art. 158b Prawa o publicznym obrocie papierami wartościowymi, Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy niniejszym powołuje Deloitte&Touche Sp. z o.o. na rewidenta do spraw szczególnych, zgodnie z wnioskiem Compagnie Financiere Michelin będącego akcjonariuszem posiadającym ponad 5% kapitału zakładowego Spółki, po przeprowadzeniu konsultacji z akcjonariuszami finansowymi.

Reklama

Paragraf 2

Szczególny audyt zostanie przeprowadzony za lata 1996 - 2001 w celu zbadania cen transferowych w stosunkach pomiędzy Stomil Olsztyn SA a Grupą Michelin, a jego zakres obejmie następujące zagadnienia:

I. Towary i produkty: sprzedaż opon, surowców oraz innych przedmiotów pomiędzy spółkami z Grupy

1. Analiza porównawcza; identyfikacja porównywalnych podmiotów lub porównywalnych transakcji zawieranych przez podmioty niepowiązane:

- czynniki określające porównywalność; analiza funkcjonalna - ustalenie funkcji stron transakcji, ponoszonego przez nie ryzyka oraz zaangażowanych przez nie aktywów;

- analiza warunków umowy;

- warunki ekonomiczne (przede wszystkim wolumen transakcji);

- strategie biznesowe;

- ustalenie stopnia porównywalności; analiza danych porównawczych oraz ustalenie zakresu cen (wyników) zgodnych z warunkami rynkowymi;

- wniosek co do tego czy wyniki analizy porównawczej potwierdzają rynkowy charakter cen stosowanych w Grupie pomiędzy podmiotami Grupy Michelin.

2. Prezentacja rzeczywiście przeprowadzonych transakcji: opis i ocena metod użytych do kalkulacji cen stosowanych w Grupie. Przeprowadzenie analizy rentowności.

3. Wniosek w sprawie zgodności metod kalkulacji cen z Wytycznymi OECD Wyceny Transferu dla Przedsiębiorstw Wielonarodowych oraz Administracji Podatkowych oraz przepisami prawa polskiego dotyczącymi cen transferowych.

4. Wniosek co do tego czy ceny, jakie Stomil uzyskał lub zapłacił spółkom z Grupy Michelin lub które zostały zapłacone przez spółki z Grupy Michelin zostały ustalone na uzasadnionym poziomie. Jeśli nie, ustalenie kwoty (zakresu) straty lub utraconej korzyści poniesionej przez Stomil lub jakąkolwiek spółkę z Grupy Michelin.

II. Wartości niematerialne i prawne oraz usługi świadczone pomiędzy Spółkami

1. Przegląd dokumentacji potwierdzającej świadczenie usług wsparcia technicznego, udostępniania licencji, prowadzenia prac badawczo-rozwojowych, wspierania eksportu oraz świadczenie innych usług.

2. Wniosek co do tego czy dokumentacja potwierdza w wiarygodny sposób następujące fakty:

- czy usługi były rzeczywiście świadczone;

- czy usługi nie powtarzały się (tj. czy nie zapłacono za nie dwa razy);

- czy usługi okazały się korzystne dla Stomilu, biorąc pod uwagę ich koszt.

3. Analiza porównawcza - rozpoznanie usług, które były rzeczywiście świadczone. Zasadniczo, metoda analizy ekonomicznej będzie taka sama jak metoda stosowana do weryfikacji charakteru rynkowego transakcji dotyczących towarów.

4. Wyciągnięcie wniosków co do tego czy wyniki analizy potwierdzają rynkowy charakter ustalania cen stosowanych w Grupie dla usług i wartości niematerialnych i prawnych.

5. Wniosek w sprawie zgodności metody kalkulacji cen z Wytycznymi OECD Wyceny Transferu dla Przedsiębiorstw Wielonarodowych oraz Administracji Podatkowych oraz przepisami prawa polskiego dotyczącymi cen transferowych.

6. Wniosek co do tego czy ceny, jakie Stomil uzyskał lub zapłacił spółkom z Grupy Michelin lub które zostały zapłacone przez spółki z Grupy Michelin zostały ustalone na uzasadnionym poziomie. Jeśli nie, ustalenie kwoty (zakresu) straty lub utraconej korzyści poniesionej przez Stomil lub jakąkolwiek spółkę z Grupy Michelin.

II. Przeniesienie praw do korzystania ze znaków towarowych Stomil (Kormoran i Stomil) za granicą

1. Ustalenie przesłanek gospodarczych stanowiących dla Stomilu podstawę do przeniesienia praw do korzystania ze znaków towarowych za granicą.

2. Przegląd dokumentacji odzwierciedlającej czynniki, jakie strony brały pod uwagę przy ustalaniu ceny za przeniesienie praw do korzystania ze znaków towarowych (w tym raporty z wyceny).

3. Ustalenie wysokości utraconych tantiem z tytułu korzystania ze znaków towarowych, do których prawa zostały przeniesione oraz kosztów promocji poniesionych przez właścicieli lub użytkowników znaków towarowych, do których prawa zostały przeniesione.

4. Wniosek co do tego czy dokumentacja potwierdza, że cena za przeniesienie praw do znaków została ustalona na uzasadnionym poziomie. Jeśli nie, ustalenie kwoty (zakresu) straty lub utraconej korzyści poniesionej przez Stomil lub jakąkolwiek spółkę z Grupy Michelin.

Paragraf 3

Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy poleca Zarządowi Spółki udostępnienie rewidentom w nieograniczonym zakresie wszystkich dokumentów znajdujących się w posiadaniu Spółki, jakich rewidenci będą wymagać dla przeprowadzenia badania. Stomil zapewni rewidentowi dobre warunki pracy, pozostawiając do jego dyspozycji pokój z linią telefoniczną do jego wyłącznego użytku w zwykłych godzinach pracy. Oczekuje się od rewidenta, że zgłosi wszelkie odbiegające od zwykłego stanu rzeczy fakty, które ustali w związku z transakcjami pomiędzy Spółkami w Grupie, które powinny być rozpatrzone przez akcjonariuszy przy ocenie całokształtu stosunków pomiędzy Stomil a grupą Michelin.

Paragraf 4

Termin dla wykonania audytu wynosić będzie trzy miesiące od dnia podjęcia niniejszej uchwały, z możliwością przedłużenia o jeden miesiąc, jeżeli rewident stwierdzi konieczność przedłużenia początkowego okresu trzymiesięcznego w celu dobrego wykonania swojego zadania.

Paragraf 5

Cena za wykonanie audytu wyniesie pomiędzy równowartością w złotych kwoty 200.000 a 250.000 EUR plus koszty.

Paragraf 6

Stanowisko Zarządu w stosunku do niniejszej uchwały jest zawarte w załączonym do niniejszej uchwały oświadczeniu Zarządu.

* * * * *

Załącznik do Uchwały nr 1

STANOWISKO ZARZĄDU STOMIL-OLSZTYN S.A. W ZAKRESIE POWOŁANIA REWIDENTA ad hoc

PRZEZ NADZWYCZAJNE WALNE ZGROMADZENIE AKCJONARIUSZY SPÓLKI

w dniu 4 kwietnia 2002r.

zgodnie z art. 158b ustawy prawo o publicznym obrocie papierami wartościowymi

1. Zarząd nie widzi przeszkód, aby audytor ad hoc dokonał badania zgodnie z decyzją akcjonariuszy, Zarząd akceptuje zakres audytu oraz zaproponowanego audytora.

2. Jakkolwiek Zarząd uważa, że wynagrodzenie audytora będzie stanowiło dodatkowy koszt dla spółki, to Zarzad, majac nadzieję, że bedzie to ostateczny audyt ad hoc, który zakończy konflikt w Spółce, akceptuje zaproponowaną cenę.

____________________________________________________________________________________________________

Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy Spółki postanowiło odstapić od rozpatrzenia punktu 6 porządku obrad dotyczącego podjęcia uchwały w sprawie poniesienia przez Spółkę kosztów Nadzwyczajnego Walnego Zgromadzenia Akcjonariuszy zwołanego na dzień 30 stycznia 2002r., zobowiązując równocześnie Zarząd Spółki do umieszczenia tego punktu w porządku obrad kolejnego Walnego Zgromadzenia Akcjonariuszy Spółki.

Emitent
Reklama
Reklama
Reklama
Reklama
Strona główna INTERIA.PL
Polecamy
Finanse / Giełda / Podatki
Bądź na bieżąco!
Odblokuj reklamy i zyskaj nieograniczony dostęp do wszystkich treści w naszym serwisie.
Dzięki wyświetlanym reklamom korzystasz z naszego serwisu całkowicie bezpłatnie, a my możemy spełniać Twoje oczekiwania rozwijając się i poprawiając jakość naszych usług.
Odblokuj biznes.interia.pl lub zobacz instrukcję »
Nie, dziękuję. Wchodzę na Interię »