IMPERIO (IMP): Ocena sytuacji Grupy Kapitałowej Siódmego NFI - raport 44
Raport bieżący nr 44/2006
Podstawa prawna:
Inne uregulowania
Zarząd Siódmego Narodowego Funduszu Inwestycyjnego im. Kazimierza Wielkiego S.A. ("Fundusz") przekazuje do publicznej wiadomości ocenę sytuacji Grupy Kapitałowej Funduszu przez Radę Nadzorczą w oparciu o zasadę nr 18 ładu korporacyjnego z Dobrych praktyk w spółkach giełdowych.
Sprawozdanie Rady Nadzorczej Siódmego NFI im. Kazimierza Wielkiego SA. z wyników oceny skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej Siódmego NFI im. Kazimierza Wielkiego S.A. za rok obrotowy 2005, sprawozdania Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Siódmego NFI im. Kazimierza Wielkiego S.A. w 2005 r.
Na podstawie Art. 382 § 3 Kodeksu Spółek Handlowych oraz w związku z postanowieniami art. 24.2 lit. a, b, c, d Statutu Siódmego NFI im. Kazimierza Wielkiego SA - Rada Nadzorcza dokonała analizy sporządzonego przez Zarząd i zbadanego przez biegłego rewidenta skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej Siódmego NFI im. Kazimierza Wielkiego SA. za okres od 1 stycznia 2005 r. do 31 grudnia 2005 r. składającego się z:
ď�ź wprowadzenia do skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej Siódmego NFI im. Kazimierza Wielkiego S.A. za rok obrotowy zakończony 31 grudnia 2005 roku.
ď�ź skonsolidowanego bilansu Grupy Kapitałowej Siódmego NFI im. Kazimierza Wielkiego S.A. sporządzonego na dzień 31.12.2005 roku;
ď�ź skonsolidowanego rachunku zysków i strat Siódmego NFI im. Kazimierza Wielkiego SA za okres od 1 stycznia 2005 roku do 31 grudnia 2005 roku;
ď�ź skonsolidowanego rachunku z przepływów pieniężnych Grupy Kapitałowej Siódmego NFI im. Kazimierza Wielkiego SA za okres od 1 stycznia 2005 roku do 31 grudnia 2005 roku;
ď�ź zestawienia zmian w skonsolidowanych kapitałach własnych za rok obrotowy 2005;
ď�ź zestawienia portfela inwestycyjnego na dzień 31 grudnia 2005 roku;
ď�ź dodatkowych not objaśniających do skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej Siódmego NFI im. Kazimierza Wielkiego S.A.
Rada Nadzorcza Funduszu zapoznała się ponadto z raportem i opinią firmy PKF CONSULT Sp. z o.o. podpisanego przez biegłego rewidenta Beatę Szymańską, która potwierdziła, iż skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej Siódmego NFI im. Kazimierza Wielkiego SA we wszystkich istotnych aspektach:
a) zostało sporządzone zgodnie z zasadami rachunkowości, wynikającymi z Międzynarodowych Standardów Rachunkowości, Międzynarodowych Standardów Sprawozdawczości Finansowej oraz związanych z nimi interpretacji ogłoszonych w formie rozporządzeń Komisji Europejskiej, a w zakresie nieuregulowanym przez MSR, zgodnie z wymogami ustawy o rachunkowości i przepisami wydanego na jej podstawie rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 12 grudnia 2001 r. w sprawie szczegółowych zasad sporządzania przez jednostki inne niż banki i zakłady ubezpieczeń sprawozdania finansowego jednostek powiązanych (Dz.U. nr 152 poz. 1729)
b) jest zgodne w formie i treści z obowiązującymi Grupę Kapitałową przepisami prawa;
c) przedstawia rzetelnie i jasno sytuację majątkową i finansową Grupy Kapitałowej Siódmego NFI im. Kazimierza Wielkiego S.A. na dzień 31 grudnia 2005 r. oraz wynik finansowy za rok obrotowy od 1 stycznia 2005 r. do 31 grudnia 2005 r.
Zgodnie z przedstawionym przez Grupę Kapitałową Siódmego NFI im. Kazimierza Wielkiego SA skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym oraz raportem i opinią biegłego rewidenta:
1. Skonsolidowany bilans Grupy Kapitałowej Siódmego NFI im. Kazimierza Wielkiego SA
Skonsolidowany bilans Grupy Kapitałowej Siódmego NFI im. Kazimierza Wielkiego SA na 31 grudnia 2005 r. wykazuje aktywa netto w kwocie 101.553 tys. zł.
2. Skonsolidowany rachunek zysków i strat
Skonsolidowany rachunek zysków i strat za okres od 1 stycznia 2005 r. do 31 grudnia 2005 r. wykazuje stratę netto w kwocie 17.568 tys. zł.
Pozostałe istotne pozycje skonsolidowanego rachunku zysków i strat Grupy Kapitałowej Siódmego NFI im. Kazimierza Wielkiego S.A.:
a) przychody z inwestycji Funduszu w wysokości 427 tys. zł;
b) pozostałe przychody operacyjne w wysokości 2.341 tys. Zł;
c) koszty operacyjne Funduszu w wysokości 4 306 tys. zł;
d) pozostałe koszty operacyjne w wysokości 1.255 tys. zł;
e) strata ze zbycia inwestycji Funduszu w kwocie 17.515 tys. zł;
3. Skonsolidowane sprawozdanie z przepływu środków pieniężnych Grupy Kapitałowej Siódmego NFI im. Kazimierza Wielkiego S.A.
Skonsolidowane sprawozdanie z przepływu środków pieniężnych za okres od 1 stycznia 2005 r. do 31 grudnia 2005 r. wykazuje zmniejszenie stanu środków pieniężnych netto w ciągu roku obrotowego o kwotę 4.805.330,56 zł.
4. Zestawienie portfela inwestycyjnego Grupy Kapitałowej Siódmego NFI im. Kazimierza Wielkiego S.A.
Na koniec 2005 roku zestawienie portfela inwestycyjnego Grupy Kapitałowej Siódmego NFI im. Kazimierza Wielkiego SA wykazuje wartość bilansową 16.849 tys. zł.
5. Sprzedaż spółek
W 2005 roku dokonano sprzedaży jednej spółki zależnej - FUM CHOFUM SA i zrealizowano stratę netto w wysokości 19.745 tys. zł.
W 2005 roku sprzedano w całości akcje 4 spółek mniejszościowych, oraz dokonano wykreślenia z rejestru 9 spółek mniejszościowych w wyniku czego, zrealizowano zysk netto w wysokości 363 tys. zł.
6. Zakup akcji własnych
W listopadzie 2005 roku Fundusz nabył w transakcji pakietowej od Spółki zależnej Dekato Sp. z o.o. 1 573 000 akcji własnych w celu umorzenia. Cena nabycia wynosiła 3,71 zł za każdą nabytą akcję. Podatek dochodowy od zakupu akcji własnych w celu umorzenia został odprowadzony przez płatnika (Fundusz) w imieniu podatnika (Dekato Sp. z o.o.) w kwocie 555 tys. zł.
7. Inwestycje
Nadwyżkę środków pieniężnych lokowano w lokaty bankowe oraz dłużne papiery wartościowe.
8. Informacja dodatkowa
Należności Grupy Kapitałowej Siódmego NFI im. Kazimierza Wielkiego S.A. na dzień 31 grudnia 2005 roku wynosiły 19.167 tys. zł. Zobowiązania Grupy Kapitałowej Siódmego NFI im. Kazimierza Wielkiego S.A. na dzień 31 grudnia 2005 roku wynosiły 16.105 tys. zł.
9. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Siódmego NFI im. Kazimierza Wielkiego SA
Rada Nadzorcza dokonała analizy Sprawozdania Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Siódmego NFI im. Kazimierza Wielkiego SA w 2005 roku. W ocenie Rady Sprawozdanie to w pełni oddaje i opisuje zakres prowadzonej przez Grupę Kapitałową Siódmego NFI im. Kazimierza Wielkiego SA działalności w 2005 roku.
10. Podsumowanie
W wyniku przeprowadzonej oceny skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej Siódmego NFI im. Kazimierza Wielkiego SA za 2005 rok, sprawozdania Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Siódmego NFI im. Kazimierza Wielkiego SA w 2005 roku, mając na uwadze raport i opinię biegłego rewidenta, Rada Nadzorcza Funduszu ocenia, że:
1. Skonsolidowane sprawozdanie finansowe zostało sporządzone prawidłowo i zgodnie z obowiązującymi przepisami, we wszystkich istotnych aspektach.
2. Badane dokumenty prawidłowo odzwierciedlają skonsolidowany wynik finansowy Grupy Kapitałowej Siódmego NFI im. Kazimierza Wielkiego SA na 31 grudnia 2005 r.,
3. Opinia biegłego rewidenta z badania sprawozdań Grupy Kapitałowej Siódmego NFI im. Kazimierza Wielkiego S.A. za rok 2005 jest opinią bez zastrzeżeń, potwierdza rzetelność i prawidłowość sprawozdań Grupy Kapitałowej Siódmego NFI im. Kazimierza Wielkiego SA.
4. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Siódmego NFI im. Kazimierza Wielkiego S.A. prawidłowo oddaje zakres prowadzonej działalności przez Grupę Kapitałową Siódmego NFI im. Kazimierza Wielkiego S.A. w 2005 roku.
Rada Nadzorcza Siódmego NFI im. Kazimierza Wielkiego SA pozytywnie ocenia skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej Siódmego NFI im. Kazimierza Wielkiego S.A. za okres od 1 stycznia 2005 r. do 31 grudnia 2005 r., sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Siódmego NFI im. Kazimierza Wielkiego S.A. w 2005 roku.
Jolanta Ausz - Prezes Zarządu
