Informacje o gwnych rnicach pomidzy podatkiem dochodowym wykazanym w rachunku zyskw i strat, a podatkiem ustalonym od podstawy opodatkowania z rozliczeniem gwnych pozycji tych rnic, w szczeglnoci: 
a) wysoko odliczenia osobno z tytuu ulgi inwestycyjnej i premii inwestycyjnej
b) wysoko darowizn podlegajcych odliczeniu od dochodu
c) przyczyny i warto zaniechania, zwolnienia, odliczenia i obniki podatku dochodowego
d) wysoko przyszego zobowizania z tytuu podatku dochodowego wedug stanu na koniec okresu z podziaem na tytuy, ze wskazaniem stawki podatku 
e) wysoko przyszej nalenoci z tytuu podatku dochodowego wedug stanu na koniec okresu, z podziaem na tytuy
f) zmiany z tytuu zmiany stawek podatkowych
g) spisanie rozlicze midzyokresowych z tytuu odroczonego podatku dochodowego spowodowane brakiem prawdopodobiestwa odzyskania nalenoci podatkowej
h) informacje o podatku dochodowym od wyniku na operacjach nadzwyczajnych

Rozliczenie gwnych tytuw rnicych podstaw opodatkowania podatkiem dochodowym od osb prawnych
od wyniku finansowego brutto za I procze 2000 r.:
Strata brutto                                                    (2.630) tys. z.
Dochody wyczone spod opodatkowania                                 -
Przychody ksigowe nie wliczone do podstawy opodatkowania         1.713 tys. z.
Przychody ksigowe nie stanowice przychodu podatkowego             125 tys. z.
Przychody podatkowe nie ujte w ksigach                             14 tys. z.
Koszty ksigowe trwale nie stanowice kosztu uzyskania              516 tys. z.
Koszty ksigowe przejciowo nie stanowice kosztu uzyskania         997 tys. z.   
Koszty podatkowe stanowice koszt uzysk., ale nie ujte w wyniku    433  tys. z.
Darowizny podatkowe                                                   -
Ulgi z tyt. inwestycji                                                -
Podstawa opodatkowania/ strata podatkowa                          (3.374) tys. z.  
Podatek dochodowy                                                      -
Odliczenia od podatku z tyt. rycza.podatku od dywidendy               -
Podatek dochodowy stanowicy zobowizanie                              -
W myl zasady ostronej wyceny spka nie korzysta z prawa aktywowania podatku dochodowego
na rozliczeniach midzyokresowych kosztw, gdy poniosa strat podatkow w I proczu 2000 roku 
oraz za rok 1999.
Zyski i straty oraz  wynik na operacjach nadzwyczajnych za I procze 2000 r.:
Zyski losowe                     1 tys. z.
Straty losowe                   12 tys. z.
Wynik                           11 tys. z.
Podatek                          3 tys. z.
Podatek dochodowy w kwocie 3 tys. z.  jest ujemny w zwizku z tym zmniejsza podatek obliczony
z  caoksztatu dziaalnoci                                                                                       

