Spis treści:
- Jak zrezygnować z udziału w PPK?
- Czy po rezygnacji z PPK traci się zgromadzone pieniądze?
- Kiedy trzeba ponownie złożyć rezygnację z PPK?
Jak zrezygnować z udziału w PPK?
Pracownicze Plany Kapitałowe zostały stworzone jako system długoterminowego oszczędzania na przyszłość. Co do zasady osoby zatrudnione są automatycznie zapisywane do programu przez pracodawcę, jednak uczestnictwo w PPK nie jest obowiązkowe. Każdy pracownik ma prawo zrezygnować z oszczędzania w dowolnym momencie, niezależnie od wieku, stażu pracy czy wysokości zarobków.
Aby przestać uczestniczyć w programie, należy złożyć pracodawcy deklarację rezygnacji z dokonywania wpłat do PPK. Nie trzeba przy tym uzasadniać swojej decyzji ani spełniać dodatkowych warunków. Wystarczy prawidłowo wypełnić i podpisać odpowiedni formularz.
Deklarację można złożyć w każdym momencie zatrudnienia. Nie ma znaczenia, czy pracownik został zapisany do programu kilka tygodni temu, czy oszczędza w nim od kilku lat. Po otrzymaniu dokumentu pracodawca ma obowiązek zaprzestać naliczania wpłat do PPK.
W rzeczywistości oznacza to, że od wynagrodzenia pracownika nie będą już potrącane wpłaty do programu. Jednocześnie pracodawca przestanie przekazywać na rachunek PPK własne wpłaty finansowane ze swoich środków. Od momentu skutecznego złożenia deklaracji na konto uczestnika nie trafiają już nowe środki.
Warto pamiętać, że rezygnacja z dokonywania wpłat nie oznacza zamknięcia rachunku PPK ani wypłaty zgromadzonych oszczędności. Pieniądze, które zostały już odłożone, nadal pozostają na rachunku i są inwestowane zgodnie z zasadami programu. Rezygnacja powoduje wyłącznie wstrzymanie kolejnych wpłat.
Deklarację rezygnacji można złożyć bezpośrednio u pracodawcy, najczęściej w dziale kadr lub dziale personalnym. Wielu pracodawców udostępnia również gotowe formularze, które wystarczy uzupełnić swoimi danymi i podpisać.
Osoba, która zrezygnowała z uczestnictwa w PPK, nie traci możliwości ponownego oszczędzania w programie. Jeżeli w przyszłości zmieni zdanie, może w każdej chwili złożyć pracodawcy wniosek o ponowne dokonywanie wpłat. W takiej sytuacji wpłaty do PPK zostaną wznowione, a oszczędzanie będzie kontynuowane na dotychczasowym rachunku.
Czy po rezygnacji z PPK traci się zgromadzone pieniądze?
Tak jak zostało wspomnianane, rezygnacja z dokonywania wpłat do PPK nie powoduje utraty środków zgromadzonych na rachunku. Pieniądze odłożone do momentu złożenia deklaracji pozostają własnością uczestnika programu i nadal są przechowywane na jego koncie PPK.
Po rezygnacji przestają jedynie wpływać nowe wpłaty finansowane przez pracownika i pracodawcę. Nie dochodzi natomiast do zamknięcia rachunku ani automatycznej wypłaty zgromadzonych oszczędności. Środki mogą pozostać na koncie aż do momentu osiągnięcia wieku uprawniającego do standardowej wypłaty.
Uczestnik programu może również zdecydować się na wcześniejszy zwrot pieniędzy. Warto jednak pamiętać, że taka decyzja wiąże się z określonymi konsekwencjami finansowymi. W przypadku zwrotu środków przed ukończeniem 60. roku życia:
- dopłaty otrzymane od państwa wracają do Funduszu Pracy,
- 30 proc. środków pochodzących z wpłat pracodawcy trafia na konto emerytalne w ZUS,
- od wypracowanych zysków pobierany jest 19-procentowy podatek od zysków kapitałowych.
Pozostałe środki są wypłacane uczestnikowi programu. Obejmuje to wszystkie wpłaty finansowane przez pracownika oraz większość środków pochodzących od pracodawcy.
Osoby, które nie potrzebują pieniędzy od razu, często pozostawiają je na rachunku PPK. Dzięki temu oszczędności nadal są inwestowane i mogą być wykorzystane w przyszłości na zasadach przewidzianych dla uczestników programu po ukończeniu 60. roku życia.
Kiedy trzeba ponownie złożyć rezygnację z PPK?
Wiele osób nie zdaje sobie sprawy, że jednorazowa rezygnacja z PPK nie obowiązuje bezterminowo. Wynika to z zasad funkcjonowania programu, które przewidują tzw. automatyczny ponowny zapis do PPK.
Co 4 lata pracodawcy mają obowiązek ponownie zapisać do programu osoby, które wcześniej zrezygnowały z dokonywania wpłat. Kolejny automatyczny zapis do PKK będzie więc miał miejsce w 2027 r.
Jeżeli pracownik nadal nie chce oszczędzać w programie, musi ponownie złożyć deklarację rezygnacji. Bez tego pracodawca zacznie ponownie naliczać i przekazywać wpłaty do PPK od wynagrodzenia pracownika.
Najbliższy automatyczny ponowny zapis po wcześniejszych cyklach obejmuje osoby zatrudnione, które spełniają warunki uczestnictwa w programie. Pracodawca powinien wcześniej poinformować pracowników o wznowieniu wpłat i możliwości ponownej rezygnacji.
Warto pamiętać, że automatyczny zapis nie oznacza obowiązku pozostania w programie. Nadal można zrezygnować z PPK w dowolnym momencie, składając nową deklarację. Przepisy zakładają jednak, że co kilka lat pracownik powinien ponownie podjąć decyzję, czy chce dalej oszczędzać w ramach programu.
WB
