Czy pieniądze od babci są zwolnione z podatku?

Dziadkowie bardzo często pomagają wnukom, przekazując zarówno mniejsze kwoty na bieżące wydatki, jak i spore sumy, które stają się wkładem własnym przy zakupie mieszkania. Polskie prawo pozostawia dużą swobodę w przekazywaniu gotówki między dziadkami i wnukami, ale trzeba pamiętać o paru warunkach.

Odsłuchaj artykuł

--:-- min

Audio generowane przez AI, może zawierać błędy

Starsza kobieta trzyma długopis i patrzy na dokument przy stole, obok mężczyzna wskazuje miejsce na umowie.

Czy pieniądze od babci są zwolnione z podatku?123RF/PICSEL

Spis treści:

Babcia i wnuczek są w grupie zerowej
Pieniądze od dziadków? O tym musisz pamiętać
Co się stanie, jeśli nie zgłosisz darowizny?

Babcia i wnuczek są w grupie zerowej

Jeśli chodzi o darowizny, otwiera się w nowym oknie, najważniejszą kwestią w polskim prawie są kwestie pokrewieństwa. Dziadkowie i wnuki znajdują się w tzw. grupie zerowej, do której zalicza się najbliższą rodzinę. Między członkami tej grupy dopuszcza się swobodne przepływy pieniężne - zarówno w formie darowizn, jak i spadku - bez ich opodatkowania. Nie ma tutaj znaczenia wysokość przekazywanych sum.

Ważne jest jednak dopilnowanie dwóch kwestii formalnych. Zaniechanie ich może skutkować utratą ulgi.

Pieniądze od dziadków? O tym musisz pamiętać

Z punktu widzenia urzędu skarbowego bardzo ważne jest udokumentowanie przepływu środków. Pieniądze powinny wpłynąć na konto bankowe osoby obdarowywanej lub być przekazane przekazem pocztowym. Kolejną sprawą jest zgłoszenie darowizny do odpowiedniego urzędu skarbowego na formularzu SD-Z2. Wnuk ma na to do 6 miesięcy od otrzymania prezentu.

Zobacz również:

Kiedy darowizna od rodziców jest zwolniona z podatku?

Finanse osobiste

Czy darowizna od rodziców na zakup mieszkania zawsze jest zwolniona z podatku?

Dopełnienie tej formalności nie jest konieczne, jeśli suma darowizn od jednej osoby, np. babci, z ostatnich 5 lat nie przekracza kwoty wolnej od podatku. Aktualnie kwota ta wynosi 36 120 zł. Dopóki prezenty mieszczą się w tym limicie, środki można przyjmować także w gotówce i to bez składania deklaracji.

Co się stanie, jeśli nie zgłosisz darowizny?

Niezgłoszenie darowizny na czas wiąże się z utratą zwolnienia z podatku. Urząd nalicza karę skarbową za niedopełnienie obowiązku. Wysokość tej kary może wynieść od kilkuset złotych do nawet kilkunastu tysięcy. Warto zatem pamiętać o tym, żeby jak najszybciej wypełnić stosowny formularz. Obecnie możliwe jest to również online przez e-Urząd Skarbowy, a całość operacji zajmuje kilka chwil.