Spis treści:
- Pieniądze w ZUS to spadek czy nie?
- Kto otrzyma pieniądze z ZUS po zmarłym?
- Gdzie dokładnie znajdują się pieniądze na emeryturę?
- Jak odzyskać pieniądze po zmarłym?
Pieniądze w ZUS to spadek czy nie?
Środki zgromadzone w OFE czy na subkoncie w ZUS są dziedziczone, ale formalnie nie wchodzą w skład masy spadkowej, jeśli zmarły wskazał osoby uposażone. Wypełnienie za życia prostego formularza wskazującego, kto ma otrzymać pieniądze na wypadek śmierci właściciela, znacznie upraszczają procedurę wypłaty pieniędzy. Otóż dzieje się to z pominięciem procedury sądowej czy nawet notarialnego poświadczenia dziedziczenia.
W takim wypadku nie trzeba czekać na otwarcie testamentu czy oficjalny dział spadku. Pieniądze z subkonta i OFE trafiają bezpośrednio do rąk osób uposażonych.
Jeżeli jednak zmarły nie wskazał nikogo, pieniądze zaczynają być traktowane tak samo, jak reszta majątku. Nie przepadają zatem, ale aby trafiły do spadkobierców, musi zostać zakończone postępowanie spadkowe.
Kto otrzyma pieniądze z ZUS po zmarłym?
Podział środków z OFE i subkonta ZUS jest uregulowany prawnie i bazuje na sytuacji rodzinnej zmarłego. Jeśli pozostawał on w związku małżeńskim, wdowa lub wdowiec otrzymują 50% środków zgromadzonych w trakcie trwania wspólności małżeńskiej. Uwaga - środki te nie są wypłacane w gotówce - trafiają na OFE lub subkonto w ZUS żyjącego małżonka i nie ma tutaj opcji wyboru.
Druga połowa środków trafia do spadkobierców ustawowych - dzieci, rodziców, rodzeństwa etc. zgodnie z ogólnymi przepisami Kodeksu cywilnego. Te osoby mogą zadecydować, czy chcą otrzymać swoje pieniądze w gotówce (wypłata na konto bankowe) czy przetransferować środki na własne konto emerytalne.
Gdzie dokładnie znajdują się pieniądze na emeryturę?
Od 2014 roku, po reformie OFE, pieniądze mogą znajdować się w dwóch miejscach. Osoby, które nigdy nie przystąpiły do OFE, całość środków mają na subkoncie w ZUS. Ale uwaga - tak samo dzieje się w przypadku osób, którym do emerytury zostało 10 lat nawet, jeśli wcześniej gromadziły środki na OFE.
Jest to związane z tzw. suwakiem bezpieczeństwa: środki z OFE są automatycznie transferowane na subkonto właśnie w takim terminie.
Jeśli zmarły miał środki zarówno w OFE, jak i na subkoncie ZUS, formalności zawsze należy zacząć od wizyty w OFE. Po dokonaniu podziału przez fundusz emerytalny, OFE ma obowiązek w ciągu 14 dni powiadomić ZUS. Instytucja ta automatycznie (w oparciu o te same proporcje) podzieli pieniądze z subkonta. Jeśli zmarły miał środki wyłącznie w ZUS, wniosek należy złożyć bezpośrednio w placówce państwowego ubezpieczyciela.
Jak odzyskać pieniądze po zmarłym?
Przede wszystkim najważniejsze to sprawdzić, czy zmarły miał OFE. Jeśli jesteśmy prawnymi spadkobiercami, bez problemu uzyskamy taką informację w ZUS - ale potrzebne będzie udowodnienie, że faktycznie dziedziczymy po osobie zmarłej.
Do samego wniosku należy przygotować skrócony akt zgonu, akt małżeństwa (w przypadku współmałżonka), dokument tożsamości oraz prawomocne postanowienie sądu o stwierdzeniu nabycia spadku lub Akt Poświadczenia Dziedziczenia w przypadku braku uposażonych.
Formularz wypłaty lub transferu można wypełnić w odpowiednim OFE. W przypadku ZUS wypełnia się druk ZUS-USS.
Pieniądze trafiają na wskazane konto bankowe lub emerytalne w ciągu maksymalnie 3. miesięcy od momentu złożenia kompletnego zestawu dokumentów. Należy pamiętać, że od wypłaty gotówkowej dla osób uposażonych, potrącany jest zryczałtowany podatek dochodowy w wysokości 19%. W przypadku transferu na konto emerytalne, taki podatek nie jest pobierany.
Na zgłoszenie się po pieniądze po zmarłym ustawodawca przewidział 3 lata. Po tym czasie pieniądze przechodzą na własność państwa i zasilają jego budżet.
KO
