COPERNIC (CRS): Zarząd Copernicus Securities S.A. informuje o zmniejszeniu kapitału własnego spółki zależnej Copernicus Capital TFI S.A. - raport 31

Raport bieżący nr 31/2014

Podstawa Prawna:
Art. 56 ust. 1 pkt 2 Ustawy o ofercie - informacje bieżące i okresowe

Zarząd Copernicus Securities SA informuje, iż w dniu 11 czerwca 2014 roku powziął informacje od Zarządu spółki zależnej tj. Copernicus Capital TFI SA ("Towarzystwo”, "TFI”) o zmniejszeniu kapitału własnego Towarzystwa poniżej poziomu wskazanego w art. 50 ustawy z dnia 27 maja 2004 roku o funduszach inwestycyjnych.

Powyższa sytuacja wynika ze zmiany metodologii prezentacji przychodów i kosztów operacyjnych na działalności sekurytyzacyjnej przyjętej w 2013 roku przez TFI.

Od roku obrotowego 2013 Towarzystwo prezentowało w sprawozdaniu finansowym wynik na działalności związanej z zarządzaniem funduszami sekurytyzacyjnymi dla części wynagrodzenia zmiennego "per saldo”. Powyższe dotyczyło funduszy sekurytyzacyjnych, wobec których Towarzystwo zleciło wykonanie czynności w zakresie obsługi pakietów wierzytelności zewnętrznym podmiotom.

W Przychodach z tytułu działalności operacyjnej ujmowane były przychody z tytułu zarządzania pomniejszone o koszty, które Towarzystwo poniosło z tytułu zlecenia zarządzania sekurytyzacyjnymi wierzytelnościami wyspecjalizowanym podmiotom.

Zarząd Towarzystwa uważał, że istota danych transakcji sprowadza się do tego, że nie następuje zmiana aktywów netto Towarzystwa i że całe ryzyko kredytowe związane z wynagrodzeniem specjalistycznych podmiotów jest przesunięte na fundusze sekurytyzacyjne.

W związku z powyższym dany sposób prezentacji tej części przychodów i kosztów działalności sekurytyzacyjnej bardziej rzetelnie i prawidłowo prezentował sytuację majątkowo – finansową Towarzystwa.

TFI przekazało Komisji Nadzoru Finansowego informacje o powyższych zmianach metodologii wraz z opinią audytora zewnętrznego badającego sprawozdanie finansowe Towarzystwa.

W dniu 11 czerwca Copernicus Securities SA powziął informację od Zarządu spółki zależnej tj. Towarzystwa, iż Komisja Nadzoru Finansowego nie przychyliła się do powyższej zmiany polityki rachunkowości, a co za tym idzie wezwała TFI do niezwłocznego uzupełnienia wymogów kapitałowych.

W związku z powyższą sytuacją, Copernicus Securities SA podjął stosowne działania jako jedyny akcjonariusz Towarzystwa w celu uzupełnienia kapitałów własnych TFI do poziomu pozwalającego spełniać ustawowe wymogi kapitałowe.