ZREMB (ZRE): Szacunkowe wybrane jednostkowe i skonsolidowane dane finansowe ZREMB-CHOJNICE S.A. w restrukturyzacji za III kwartał 2018 r. - raport 36

Raport bieżący nr 36/2018

Podstawa Prawna: Art. 17 ust. 1 MAR - informacje poufne.
Zarząd Zakładu Budowy Maszyn "ZREMB-CHOJNICE" S.A. w restrukturyzacji ("Spółka", "Emitent") w związku z powzięciem w dniu dzisiejszym, tj. 23 listopada 2018 roku informacji o wartości szacunkowych wybranych jednostkowych i skonsolidowanych danych finansowych za III kwartał 2018 roku, niniejszym przekazuje w załączeniu do przedmiotowego raportu szacunkowe wybrane jednostkowe i skonsolidowane dane finansowe ZBM "ZREMB-CHOJNICE" S.A. za III kwartał 2018 roku wraz z danymi porównawczymi za III kwartał roku obrotowego 2017 i 2016.

Na potrzeby obliczenia średnich jednostkowych i skonsolidowanych wyników Spółki oraz obliczenia odchyleń w stosunku do wyników osiągniętych w III kwartale 2018 roku Zarząd Emitenta przyjął okres 2016-2017 z uwagi na trwający proces restrukturyzacji.

Ostateczne wartości danych finansowych za III kwartał 2018 roku przedstawione w niniejszym raporcie zostaną opublikowane w raporcie okresowym w dniu 29 listopada 2018 roku.

Komentarz Zarządu do szacunkowych jednostkowych wyników finansowych ZREMB Chojnice S.A.:

Szacunkowe jednostkowe wybrane dane finansowe za pierwsze trzy kwartały 2018r.

Spółka w okresie pierwszych trzech kwartałów 2018 roku osiągnęła przychody ze sprzedaży na poziomie 23 326 tys. zł, co w porównaniu do uśrednionych przychodów ze sprzedaży za odpowiednie okresy w latach 2016 i 2017 stanowi wzrost o 52,89 %. Świadczy o tym iż udało się pozyskać większą ilość zamówień, również tych o bardziej korzystnych parametrach w stosunku do poprzednich okresów. Ma to również odzwierciedlenie w osiągniętym zysku na sprzedaży w tym okresie w wysokości 1. 453 tys. zł, co porównując uśrednioną stratę na sprzedaży w odpowiednich okresach w latach 2016 i 2017 w wysokości – 3 409 tys. zł stanowi bardzo dużą różnicę. Jest to skutkiem efektywności dążenia do maksymalnego ograniczenia kosztów w Spółce oraz realizacji celów założonych w Planie Restrukturyzacji, jak też bardziej marżowych kontraktów jakie udało się zawierać Zarządowi. Ta różnica jest również bardzo widoczna w przypadku EBIT i EBITDA, gdzie odpowiednio zanotowano dodatnie poziomy w wysokości 1.279 tys. i 1 710 tys. zł w 2018 roku w porównaniu do uśrednionej straty za poprzednie odpowiednie okresy 2016 i 2017 roku, wynoszące odpowiednio EBIT – 3 454 tys. zł, EBITDA – 2 990 tys. zł. Szacunkowy wynik netto osiągnięty w pierwszych trzech kwartałach 2018 to zysk w wysokości 2 263 tys. zł, co w porównaniu do uśrednionej straty netto w tym okresie w latach 2016 i 2017, która wyniosła – 10 934 tys. zł stanowi wyraźną różnicę. Uwzględnić jednak należy fakt, iż w latach 2016 i 2017 Spółka uwzględniała w tej pozycji wycenę rynkową akcji spółki zależnej NAVIMOR-INVEST S.A (następował wtedy spadek notowań giełdowych tego podmiotu)- i Spółka dokonała odpisu do wartości "O" posiadanego pakietu akcji Navimor-Invest S.A. w drugiej połowie 2017 roku.

Szacunkowe skonsolidowane wybrane dane finansowe za pierwsze trzy kwartały 2018r.

Spółka zanotowała w pierwszych trzech kwartałach 2018 roku skonsolidowane przychody ze sprzedaży w wysokości 23 326 tys. zł - to poziom osiągnięty w 100% jedynie przez ZBM ZREMB Chojnice. W porównaniu do uśrednionych skonsolidowanych przychodów ze sprzedaży za odpowiednie okresy w latach 2016 i 2017 stanowi to spadek o 40,01 %. Jest on wynikiem braku konsolidacji w 2018 roku spółki zależnej Navimor-Invest S.A. Przychody Navimor-Invest S.A. stanowiły znaczną część przychodów całej grupy, często przewyższając przychody Spółki Dominującej. Grupa osiągnęła w III kwartałach 2018 roku skonsolidowany zysk na sprzedaży w wysokości 1 502 tys. zł, w porównaniu do uśrednionej straty w latach 2016 i 2017, która wyniosła – 8 533 tys. zł. W tym przypadku za tak dużą stratę w latach ubiegłych również odpowiadała w znacznej mierze spółka zależna Navimor-Invest S.A.

Osiągnięty w pierwszych trzech kwartałach 2018 r dodatni skonsolidowany wynik EBIT w wysokości 1 328 tys. zł uległ znaczącej poprawie w porównaniu do uśrednionego EBIT za lata 2016 i 2017, kiedy to została zanotowana skonsolidowaną stratę na poziomie – 10 166 tys. zł. Za stratę w tej pozycji w latach poprzednich odpowiadała również w znacznej części Navimor-Invest S.A. Również poziom EBITDA Grupy Kapitałowej w okresie I-III kwartał 2018 zysk w wysokości 1 759 tys. zł wykazuje dużą dysproporcję w porównaniu do uśrednionych wartości za analogiczny okres w latach 2016 i 2017 kiedy zanotowano stratę -8 763 tys. zł. Zysk netto Grupy w pierwszych trzech kwartałach 2018 roku to 2 214 tys. zł, co daje znaczącą poprawę w porównaniu do okresów pierwszych trzech kwartałów lat 2016 i 2017, gdzie średnia strata netto wyniosła -10 572 tys. zł, do konsolidacji – 9 447 tys. zł.

W zaprezentowanych szacunkowych jednostkowych i skonsolidowanych wynikach finansowych za pierwsze trzy kwartały 2018 roku widoczna jest kontynuacja tendencji jaka została rozpoczęta w połowie 2017 roku, kiedy to Spółka zaczęła osiągać pozytywne wartości wyników na sprzedaży. Od tego okresu też następuje też regularny wzrost przychodów ze sprzedaży i wykorzystania mocy produkcyjnych. Świadczy to o tym, że działania restrukturyzacyjne, których zakres był niezwykle szeroki przyniosły pozytywny efekt. Pierwsze trzy kwartały 2018 pokazują kontynuację rozpoczętych trendów i wręcz ich umocnienie.

Załączniki