PROVIMROL (PRXV): Informacja uzupełniająca do raportu SA-RS 2004 - raport 20

Raport bieżący nr 20/2005

Podstawa prawna

Art. 81 ust. 1 pkt 2 Ustawy PPO - informacja poufna

We wprowadzeniu do skonsolidowanego sprawozdania finansowego za okres kończący się 31 grudnia 2004 roku w punkcie XV zaprezentowano wykaz różnic w ujęciu wartościowym pomiędzy podstawowymi wielkościami skonsolidowanego sprawozdania finansowego sporządzonego według PZR (Polskich Zasad Rachunkowości), a wielkościami sprawozdania finansowego sporządzonego według MSSF (Międzynarodowych Standardów Sprawozdawczości Finansowej).

W wyniku trwających prac związanych z wprowadzaniem MSSF/MSR w Grupie Kapitałowej Rolimpex powstały dodatkowe korekty mające wpływ na skonsolidowane kapitały własne. Dodatkowa korekta dotyczy głównie rezerwy utworzonej na podatek odroczony z tytułu dodatniej różnicy przejściowej. Powstała ona w wyniku różnicy pomiędzy wartością bilansową i podatkową środków trwałych. Poniżej przedstawimy różnice w ujęciu wartościowym pomiędzy podstawowymi wielkościami skonsolidowanego sprawozdania finansowego sporządzonego według PZR, a wielkościami sprawozdania finansowego sporządzonego według MSSF:

1. Korekty wpływające na wynik finansowy: wycena środków trwałych było 264 tys.zł, powinno być 209 tys.zł, wycena aktywów trwałych przeznaczonych do zbycia było 926 tys.zł, powinno być 1.032 tys.zł, skutki w podatku odroczonym było -299 tys.zł, powinno być -179 tys.zł. Zysk netto Grupy Kapitałowej za 2004 rok wg MSSF był 26.331 tys.zł, powinien być 26 502 tys.zł.

2. Korekty wpływające na kapitały własne: wycena środków trwałych było 77 374 tys.zł, powinno być 76 565 tys.zł, wycena aktywów trwałych przeznaczonych do zbycia było -457 tys.zł, powinno być -351 tys.zł, korekta ujemnej wartości firmy było 0, powinno być 850 tys.zł, skutki w podatku odroczonym było -299 tys.zł, powinno być -13 662 tys.zł Kapitały własne Grupy Kapitałowej na 31.12.2004r. wg MSSF oszacowano na 189 381tys.zł, a powinny być oszacowane na 176 165 tys.zł.

Zysk netto Grupy Kapitałowej Rolimpex w wysokości 25.280 tys.zł oraz jej kapitały własne wynoszące na 31.12.2004r. 113.013 tys.zł wg PZR pozostają bez zmiany.

Data autoryzacji: 21.04.05 07:37

Andrzej Budziński - Prezes Zarządu Dyrektor Generalny

Rafał Nawrocki - Członek Zarządu Dyrektor Finansowy