CNT (CNT): Realizacja 18 zasady "Dobrych praktyk" - raport 7

W załączeniu do Raportu rocznego za 2003r przekazujemy sporządzoną przez Radę Nadzorczą ocenę, o której jest mowa w 18 zasadzie "Dobrych praktyk". Ma ona formę sprawozdania i zostanie dołączona do materiałów przedkładanych na Walnym Zgromadzeniu w dniu 28.05.2004r.

SPRAWOZDANIE Z OCENY

SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO SPÓŁKI ZA ROK 2003

SPRAWOZDANIA ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI SPÓŁKI ZA 2003R

WNIOSKU ZARZĄDU W SPRAWIE PODZIAŁU ZYSKU NETTO ZA 2003R

Sprawozdanie finansowe Spółki "ENERGOPOL-POŁUDNIE" za 2003 rok obejmuje:

1. Bilans sporządzony na dzień 31.12.2003r, który po stronie aktywów i pasywów zamyka się sumą 34.696.519,07 zł.

2. Rachunek zysków i strat za okres od 01.01.2003r do 31.12.2003r wykazujący zysk netto w kwocie 105.494,64 zł.

3. Zestawienie zmian w kapitale własnym za rok obrotowy od 01.01.2003r do 31.12.2003r wykazujące wzrost kapitału własnego o kwotę 920.387,63 zł.

4. Rachunek przepływów pieniężnych wykazujący spadek środków pieniężnych w okresie od 01.01.2003r do 31.12.2003r o kwotę 1.032.210,47 zł.

5. Informację dodatkową.

6. Noty i objaśnienia.

Rada Nadzorcza przed dokonaniem oceny sprawozdania finansowego zapoznała się z:

- raportem z badania sprawozdania finansowego za 2003r, sporządzonym przez Kancelarię "Adwo-Audit" mgr Zofii Dudek z Zabrza;

- opinią Biegłego Rewidenta wyrażoną na piśmie oraz jej uzasadnieniem przedstawionym przez Biegłego na posiedzeniu Rady Nadzorczej w dniu 6.04.2004r;

- wyjaśnieniami Zarządu na temat różnic pomiędzy stanowiskiem Biegłego Rewidenta, wyrażonym w punkcie IV Opinii, a stanowiskiem Zarządu, znajdującym odzwierciedlenie w sprawozdaniu finansowym;

- opinią Kancelarii Prawnej Joanna Olszówka-Zarzecka" na temat stanu prawnego sporu pomiędzy Energopolem Warszawa S.A. a Energopolem Południe S.A.

Po analizie argumentów, zawartych we wszystkich przedstawionych opiniach i ocenach, Rada Nadzorcza nie podzieliła zastrzeżeń Biegłego Rewidenta do sprawozdania finansowego Spółki za 2003r. Za takim stanowiskiem przemawiają następujące przesłanki:

1) Zaproponowane w punkcie IV.3 i IV.4 Opinii Biegłego Rewidenta księgowania, dałyby taki sam skutek, z punktu widzenia wyniku finansowego 2003r, jak przegranie procesu z Energopolem Warszawa S.A., a przecież nie są to jeszcze fakty dokonane, a prawnicy przytaczają wiele argumentów przyznających rację Energopolowi Południe S.A.

2) Obowiązek poinformowania Akcjonariuszy o ewentualnych zagrożeniach dla sytuacji finansowej Spółki, wynikających z punktu 1, został spełniony poprzez ujęcie zobowiązań warunkowych w informacji dodatkowej, stanowiącej integralną część sprawozdania finansowego.

Biorąc pod uwagę przytoczone argumenty Rada Nadzorcza uznała, że sprawozdanie finansowe we wszystkich istotnych aspektach zostało sporządzone zgodnie z ustawą o rachunkowości i wydanymi na jej podstawie przepisami, w oparciu o prawidłowo prowadzone księgi rachunkowe oraz według zasad polityki rachunkowości, przyjętej przez Spółkę. Jest ono zgodne co do formy i treści z obowiązującymi przepisami prawa, przedstawia wszystkie informacje istotne dla oceny wyniku finansowego i działalności gospodarczej Spółki w 2003r oraz jej sytuacji majątkowej i finansowej.

Rada Nadzorcza zwraca się z wnioskiem do Zwyczajnego Walnego Zgromadzenia Akcjonariuszy Energopolu Południe S.A. o zatwierdzenie sprawozdania finansowego Spółki za rok 2003.

Rada Nadzorcza po zapoznaniu się ze sprawozdaniem Zarządu z działalności Spółki za rok 2003, zwraca się z wnioskiem do Zwyczajnego Walnego Zgromadzenia Akcjonariuszy o przyjęcie "Sprawozdania Zarządu z działalności Spółki za rok 2003" oraz udzielenie Członkom Zarządu absolutorium z wykonania przez nich obowiązków w 2003r.

Rada Nadzorcza po zapoznaniu się z wnioskiem Zarządu pozytywnie opiniuje propozycję, aby wypracowany w 2003 roku zysk netto 105.494,64 zł przeznaczyć na kapitał zapasowy.

Podpisy Członków Rady Nadzorczej

URSZULA MALINOWSKA ....................................

HALINA SEREDYŃSKA ....................................

ZBIGNIEW MIKITIUK ....................................

BOŻENA LISIECKA-ZAJĄC ....................................

Sosnowiec dnia 27.04.2004r