Skarbiec-Kasa 2 zostanie zlikwidowany
Rozpoczął się proces likwidacji funduszu terminowego Skarbiec-Kasa 2, przeznaczonego dla inwestorów instytucjonalnych.
Fundusz powstał w lutym tego roku w wyniku przekształcenia funduszu dywidendowego i został utworzony na określony czas - do 16 listopada 2001 r. - stąd nazwa terminowy. Zysk z inwestycji w fundusz wyniósł od początku roku 16,63%, co daje 18,97% rentowność w skali roku.
Decydując się na przekształcenie funduszu dywidendowego w terminowy chcieliśmy zaoferować inwestorom instytucjonalnym produkt, który z jednej strony byłby wysoce rentowny, zaś z drugiej oferował ewentualne korzyści podatkowe. Wprawdzie interpretacja odpowiednich przepisów ustawy o podatku dochodowym od osób prawnych dokonana przez Ministra Finansów stwarza ryzyko, że Urzędy Skarbowe nie uznają korzyści podatkowych, to jednak posiadane przez nas wcześniejsze opinie wskazują na to, że klient instytucjonalny zapłaci 15% zryczałtowany podatek od przyrostu wartości inwestycji, zawartego w majątku likwidacyjnym funduszu, powiedział Andrzej Dorosz, prezes zarządu TFI Skarbiec SA.
Skarbiec-Kasa 2 był funduszem rynku pieniężnego, inwestującym w dłużne papiery wartościowe i wierzytelności pieniężne o terminie wymagalności nie dłuższym niż rok. Modelowy portfel inwestycyjny składał się w 70% z bonów i obligacji Skarbu Państwa o terminie wykupu rok i krótszym oraz w 30% z papierów komercyjnych o najwyższych ocenach klasyfikacyjnych (ratingach) o terminie wykupu rok i krótszym. Rentowność funduszu od początku roku wyniosła16,63%, co daje 18,97% w skali roku. Proces likwidacji funduszu powinien zakończyć się do połowy grudnia br.
