PKNORLEN (PKN): Podsumowanie kosztów programu publicznych emisji obligacji, skierowanych do inwestorów indywidualnych - raport 100
Raport bieżący nr 100/2018
Podstawa Prawna:
Art. 56 ust. 1 pkt 2 Ustawy o ofercie - informacje bieżące i okresowe
PKN ORLEN S.A. ("Spółka”) informuje o wysokości kosztów poniesionych dla programu publicznych emisji obligacji, skierowanych do inwestorów indywidualnych ("Program”).
Łączne koszty Programu, w ramach którego zostało przeprowadzonych pięć emisji obejmujących 2 000 000 obligacji Serii A, 2 000 000 obligacji Serii B, 2 000 000 obligacji Serii C, 2 000 000 obligacji Serii D oraz 2 000 000 obligacji Serii E, wyniosły 5 475 518,80 PLN łącznie na cały program.
Powyższa kwota obejmuje:
- koszty przygotowania i przeprowadzenia ofert obligacji – 3 097 382,84 PLN,
- koszty dotyczące sporządzenia prospektu emisyjnego, z uwzględnieniem kosztów doradztwa –
1 242 878,01 PLN,
- koszty promocji ofert obligacji – 1 135 257,95 PLN.
Średni koszt przeprowadzenia ofert przypadający na jedną oferowaną obligację - o wartości nominalnej 100,00 PLN - wyniósł 0,13 PLN p.a.
Spółka nie ponosiła kosztów wynagrodzenia subemitentów, ponieważ nie zawierała umów subemisji w związku z ofertami obligacji.
Wydatki związane z Programem (poza kosztami promocji ofert obligacji) zostały ujęte jako rozliczenia międzyokresowe czynne i systematycznie obciążają wynik finansowy od dnia emisji obligacji Serii A (6 października 2017 roku) do dnia wykupu obligacji Serii E (13 lipca 2022 roku). Koszty promocji ofert obligacji ujęte zostały w wyniku finansowym w momencie ich poniesienia.
Z podatkowego punktu widzenia koszty transakcyjne stanowią koszty uzyskania przychodów i są potrącalne w dacie ich ujęcia w księgach.
Patrz także: raport bieżący nr 87/2018 z dnia 27 czerwca 2018 roku.
PODPISY OSÓB REPREZENTUJĄCYCH SPÓŁKĘ | |||||
Data | Imię i Nazwisko | Stanowisko/Funkcja | Podpis | ||
2018-10-12 | Wiesław Protasewicz | Członek Zarządu | |||
2018-10-12 | Iwona Waksmundzka-Olejniczak | Dyrektor Biura Relacji Inwestorskich | |||