RESBUD (RES): Informacja o podjęciu przez Zarząd decyzji o dokonaniu odpisu aktualizującego wartości aktywów finansowych Emitenta. - raport 13

Raport bieżący nr 13/2016

Podstawa Prawna:
Art. 56 ust. 1 pkt 1 Ustawy o ofercie - informacje poufne

Zarząd RESBUD S.A. z siedzibą w Płocku niniejszym informuje, iż w związku z prowadzonymi przez Emitenta pracami nad raportem okresowym za pierwszy kwartał roku 2016r., którego publikacja przewidziana jest na dzień 16.05.2016r., Zarząd Emitenta w dniu 13.05.2016r. podjął decyzję o dokonaniu na dzień 31.03.2016r. odpisu aktualizującego z tytułu spadku wartości aktywów finansowych Spółki w wysokości – 75.370,26 zł.

Odpisem aktualizującym objęta jest kategoria aktywów finansowych długoterminowych Emitenta w zakresie zawartych przez Emitenta umów pożyczki akcji (FLY.PL S.A.) obecnie Damf Inwestycje S.A z siedzibą w Warszawie.

Emitent informuje, że na dzień publikacji niniejszego raportu oraz na dzień 31.03.2016r. kategoria aktywów finansowych objętych odpisem dotyczy zawartych przez Emitenta jako pożyczkodawcę umów pożyczki akcji spółki (FLY.PL S.A.) obecnie Damf Inwestycje S.A obejmujących łącznie pakiet 1 256 171 akcji spółki (FLY.PL S.A.) obecnie Damf Inwestycje S.A z siedzibą w Warszawie, której akcje notowane są w Alternatywnym Systemie Obrotu NewConnect GPW S.A. w Warszawie. Wartość tego aktywa finansowego w księgach Emitenta szacowana jest zgodnie z ich wartością godziwą, którą w przypadku akcji (FLY.PL S.A.) obecnie Damf Inwestycje S.A uczestniczących w obrocie ocenia się z uwzględnieniem ich kursu na rynku na którym są one notowane.

Emitent wyjaśnia, iż na dzień 31.12.2015r na który sporządzone zostało ostatnie sprawozdanie finansowe Emitenta obejmujące rok 2015r., wartość aktywów objętych odpisem aktualizującym wynosiła 326.604,46 zł , przy czym ówczesna wycena tych aktywów opierała się na ich wartości godziwej określonej w postaci wartości średnich ważonych notowań tego waloru na rynku giełdowym. Emitent informuje, że nabycie akcji (FLY.PL S.A.) obecnie Damf Inwestycje S.A , będących przedmiotem zawartych przez Emitenta umów pożyczek nastąpiło za łączną kwotę 3.341.414,86 zł.

W konsekwencji opisanego powyżej odpisu, wynik finansowy Emitenta ulegnie zmniejszeniu o 75.370,26 zł.

Wartość aktywów objętych odpisem aktualizującym tj. aktywów finansowych długoterminowych w zakresie zawartych przez Emitenta umów pożyczek obejmujących łącznie 1 256 171 akcji (FLY.PL S.A.) obecnie Damf Inwestycje S.A, po dokonaniu ww. odpisu aktualizacyjnego w księgach Emitenta wyniesie 251.234,20 zł.

Podstawą dokonania odpisu była przeprowadzona przez Zarząd Emitenta analiza finansowa w oparciu o bieżące i historyczne notowania kursu akcji spółki (FLY.PL S.A.) obecnie Damf Inwestycje S.A . Jednocześnie Zarząd wyjaśnia, że w poprzednich okresach sprawozdawczych Emitent dokonywał aktualizacji wyceny tego aktywa na podstawie średniego ważonego kursu giełdowego (FLY.PL S.A.) obecnie Damf Inwestycje S.A w danym okresie.

Aktualnie mając na uwadze względną stabilizację oraz znaczący spadek kursu akcji (FLY.PL S.A.) obecnie Damf Inwestycje S.A , Zarząd dokonał ponownej wyceny aktywa finansowego długoterminowego w postaci umowy pożyczki akcji (FLY.PL S.A.) obecnie Damf Inwestycje S.A na podstawie średniej ceny ważonej walorów (FLY.PL S.A.) obecnie Damf Inwestycje S.A, gdzie wagą jest wolumenem obrotów akcjami tej spółki w okresie iloraz wartości obrotów w danym przedziale czasu do jego wolumenu. Tak ważona cena wyniosła 0,20 zł za każdą akcję (FLY.PL S.A.) obecnie Damf Inwestycje S.A i stanowi podstawę wartości dokonanego przez Emitenta odpisu aktualizującego.