DDISTANCE (DDI): Korekta raportu okresowego za IV kwartał 2017 r. - raport 7
Zarząd Spółki iFun4All S.A. z siedzibą w Krakowie przekazuje w załączeniu korektę raportu za IV kwartał 2017 r., opublikowanego Raportem EBI 3/2018 z dnia 6 lutego 2018 r.
Korekta dotyczy skonsolidowanych danych finansowych z bilansu, rachunku zysków i strat, rachunku przepływów pieniężnych, zestawienia zmian w kapitale własnym. Poniżej przedstawiono przyczyny najistotniejszych zmian:
Zmiany w bilansie
1. Zmiana aktywów trwałych o 451.487,69 zł wynika głównie ze zmiany prezentacji nakładów na prace badawczo-rozwojowe realizowane w ramach programu sektorowego GameINN z pozycji Półprodukty i produkty w toku do pozycji Inne rozliczenia międzyokresowe – długoterminowe.
2. Spadek wartości pozycji „Produkty gotowe” o 102.297,86 zł wynika z ujęcia w 2017 r. kosztu własnego sprzedaży produktów (sprzedaż opisana w pkt 1 zmian w rachunku zysków i strat).
3. Wzrost należności z tytułu dostawy usług wynika głównie ze zmiany prezentacji wystawionej w grudniu 2017 r. faktury z tytułu sprzedaży produktów.
4. Spadek wartości pozycji środki pieniężne i inne aktywa pieniężne w wysokości 9.995,38 zł wynika głównie z wyceny środków pieniężnych w walutach obcych według kursu z dnia bilansowego.
5. Wzrost pozycji Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe w wysokości 34.906,60 zł wynika głównie ze zmiany prezentacji poniesionych nakładów w projekcie dofinansowanym z dotacji, z pozycji Półprodukty i produkty w toku do pozycji Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe.
6. Wzrost pozycji Rezerwy na zobowiązania w wysokości 26.312,20 wynika z ujęcia w 2017 roku rezerw na badanie sprawozdania finansowego za 2017 r. oraz rezerw na niewykorzystane urlopy.
Zmiany w rachunku zysków i strat
1. Zmiana przychodów ze sprzedaży produktów o kwotę 102.760,04 zł wynika głównie z realizacji przychodu ze sprzedaży produktów po złożeniu raportu za IV kwartał 2017 r.
2. Zmiana w pozycji „Zmiana stanu produktów” w wysokości 122.707,80 zł wynika głównie z zaksięgowania do grudnia 2017 kosztu własnego sprzedaży, o której mowa w pkt. 1 oraz ustalenia kosztu własnego innych projektów podczas zamykania 2017 r.
3. Pozostałe zmiany w rachunku zysków i strat wynikają z końcowych księgowań przy zamykaniu 2017 rok.
4. W konsekwencji strata netto za IV kwartału 2017 r. roku zwiększyła się o 32,541,70 zł.
Zmiany w zestawieniu zmian w kapitale własnym
Jedna zmiana w Zestawieniu zmian w kapitale własnym wynika wprost ze zmiany straty netto za IV kwartał 2017.
Zmiany w rachunku przepływów pieniężnych
Zmiany w rachunku przepływów pieniężnych są konsekwencją zmian w bilansie oraz rachunku zysków i strat.
Zarząd Emitenta informuje, że dokonał analizy przyczyn powstania błędów, które spowodowały konieczność dokonania korekty raportu kwartalnego za IV kwartał 2017 r. i dołoży wszelkich starań, aby takie błędy nie powtórzyły się w przyszłości.
Podstawa prawna:
§ 5 ust. 1 pkt 1 Załącznika nr 3 do Regulaminu Alternatywnego Systemu Obrotu „Informacje bieżące i okresowe przekazywane w alternatywnym systemie obrotu na rynku NewConnect”
Osoby reprezentujące spółkę:
Michał Mielcarek - Prezes Zarządu
