PPK. Ile odłożysz, zarabiając najniższą krajową?
Osoby, które zarabiają najniższą krajową, nadal mogą odłożyć sporą sumę na emeryturę. Pozwalają im na to Pracownicze Plany Kapitałowe, czyli program, który może pomóc w zapewnieniu sobie spokojnej starości. Ile można odłożyć na PPK, jeżeli pensja wynosi równowartość minimalnego wynagrodzenia?
PPK, czyli Pracownicze Plany Kapitałowe to system oszczędzania na emeryturę przeznaczony dla osób zatrudnionych. Program ten polega na comiesięcznym odkładaniu składek, które następnie inwestowane są przez instytucję finansową w celu ich zwiększenia.
Obecnie udział w Pracowniczych Planach Kapitałowych w przypadku osób poniżej 55. roku życia następuje z mocy prawa, niemniej jednak pracownicy mogą złożyć deklarację o wycofaniu się z programu. Z kolei osoby, które ukończyły 55. rok życia, ale nie ukończyły 70. roku życia, mogą dołączyć do Pracowniczych Planów Kapitałowych wyłącznie po złożeniu odpowiedniego wniosku.
Składki gromadzone w PPK finansowane są przez pracownika, pracodawcę i częściowo państwo. Mianowicie pracownik i pracodawca zobowiązani są do wpłat kwot podstawowych, które wynoszą 2 proc. wynagrodzenia w przypadku pracownika oraz 1,5 proc. wynagrodzenia w przypadku pracodawcy.
Ponadto pracownik może zadeklarować chęć wpłat dodatkowych w wysokości do 2 proc. jego wynagrodzenia. Takie samo prawo ma pracodawca, który może dodatkowo wpłacać na PPK maksymalnie do 2,5 proc. wynagrodzenia pracownika.
Oprócz ww. wpłat również państwo dopłaca do programu, w postaci wpłaty powitalnej w wysokości 250 zł oraz wpłaty rocznej w wysokości 240 zł.
W praktyce im większe wynagrodzenie otrzymuje dana osoba, to, tym większa będzie składka odprowadzana do Pracowniczych Planów Kapitałowych.
W 2025 r. najniższa krajowa wynosi 4666 zł brutto. Przeanalizujmy, ile odłoży pracownik, który w wieku 30 lat dołączy do PPK i wypłaci środki w wieku 60 lat. Jego wpłaty będą wynosić 2 proc. z własnych środków oraz 1,5 proc. ze środków pracodawcy. Po ukończeniu 60. roku życia pracownik zdecyduje się na jednorazową wypłatę 25 proc. środków oraz rozłożenie pozostałych środków na wypłaty w postaci 120 rat przez okres 10 lat.
Wówczas jednorazowa wypłata wyniesie 48,9 tys. zł, natomiast miesięczne wypłaty będą wynosić około 1400 zł. Łączne oszczędności zgromadzone w PPK takiego pracownika wynoszą 195 tys. zł.
Standardowo środki z PPK można wypłacić po ukończeniu 60. roku życia. Wtedy uczestnik może wypłacić jednorazowo 25 proc. oszczędności, a pozostałe 75 proc. rozłożyć na co najmniej 120 miesięcznych rat wypłacanych przez okres 10 lat. W takim przypadku środki zgromadzone w PPK będą zwolnione z podatku od zysków kapitałowych, który wynosi 19 proc.
Uczestnik PPK może także wypłacić środki w dowolnym momencie, niemniej jednak wtedy musi liczyć się z pomniejszeniem środków o dopłaty ze środków publicznych, pomniejszenie o 30 proc. ze środków pochodzących od pracodawcy oraz z koniecznością zapłaty 19-procentowego podatku.
WB
