Reklama

KNF dopuszcza możliwość wypłaty dywidend przez banki w II półroczu 2021 r. po spełnieniu warunków

Komisja Nadzoru Finansowego uznaje za konieczne przyjęcie przez banki komercyjne w drugim półroczu 2021 r. polityki dywidendowej opartej na ustalonych w 2018 r. kryteriach średnioterminowych, przy uwzględnieniu dodatkowych kryteriów, odnoszących się do specyficznych ryzyk związanych z portfelem walutowych kredytów mieszkaniowych, a także pandemią COVID-19.

Stanowisko w sprawie polityki dywidendowej banków komercyjnych w drugim półroczu 2021 roku Komisja przyjęła po analizie sytuacji finansowej i otoczenia sektora bankowego w pierwszym półroczu 2021 roku.

W grudniu 2020 roku Komisja Nadzoru Finansowego uznała za konieczne wstrzymanie przez banki komercyjne wypłaty dywidendy w pierwszym półroczu 2021 roku. Zapowiedziało też wtedy przedstawienie stanowiska w sprawie polityki dywidendowej za drugie półrocze tego roku.

Zgodnie ze stanowiskiem KNF, w drugim półroczu 2021 roku dywidendę do wysokości 50 proc. zysku z 2020 r. może wypłacić jedynie bank:

Reklama

1) nierealizujący programu naprawczego (programu postępowania naprawczego lub planu naprawy);

2) posiadający ocenę końcową BION nie gorszą niż 2,5;

3) wykazujący poziom dźwigni finansowej (LR) na poziomie wyższym niż 5 proc.;

4) posiadający współczynnik kapitału podstawowego Tier I (CET1) nie niższy niż wymagane minimum:

4,5 proc. + 56 proc.*add-on + wymóg połączonego bufora, przy uwzględnieniu bufora ryzyka systemowego na poziomie 3 proc.;

5) posiadający współczynnik kapitału Tier I (T1) nie niższy niż wymagane minimum:

6 proc. + 75 proc.*add-on + wymóg połączonego bufora, przy uwzględnieniu bufora ryzyka systemowego na poziomie 3 proc.;

6) posiadający łączny współczynnik kapitałowy (TCR) nie niższy niż wymagane minimum:

8 proc. + add-on + wymóg połączonego bufora, przy uwzględnieniu bufora ryzyka systemowego na poziomie 3 proc.

Powyższe kryteria bank powinien spełniać łącznie. Ze względu na założenia i cele polityki dywidendowej wymóg połączonego bufora, o którym mowa w podpunktach 4)-6), uwzględnia bufor ryzyka systemowego na poziomie 3 proc.

Dywidendę do wysokości 75 proc. zysku z 2020 r. może wypłacić jedynie bank spełniający wszystkie kryteria wypłaty dywidendy do 50 proc. zysku, przy jednoczesnym dodatkowym uwzględnieniu w ramach kryteriów kapitałowych poziomu wrażliwości banku na niekorzystny scenariusz makroekonomiczny, mierzonego przy pomocy wyników stress testów nadzorczych.

Poziom wrażliwości ujmowany jest jako różnica pomiędzy TCR w scenariuszu referencyjnym i TCR w scenariuszu szokowym na koniec okresu prognozy (2021), z uwzględnieniem korekt nadzorczych.

Dywidendę do wysokości 100 proc. zysku z 2020 r. może wypłacić jedynie bank spełniający wszystkie kryteria wypłaty dywidendy do 50 proc. zysku, przy jednoczesnym dodatkowym uwzględnieniu w ramach kryteriów kapitałowych poziomu wrażliwości banku na niekorzystny scenariusz makroekonomiczny, z zastrzeżeniem, że nie uwzględnia się zakładanych przez bank emisji kapitału T1 oraz T2 w scenariuszu szokowym.

WIG-BANKI

6 614,00 +23,26 0,35% akt.: 29.07.2021, 11:41
  • Otwarcie 6 604,03
  • Max (czas) 6 622,66(29.07.2021 11:01)
  • Min (czas) 6 582,37(29.07.2021 09:17)
  • Wartość odniesienia 6 590,74
  • Suma obrotów 34 724 299,41
  • Liczba akt. instr. 13/14
  • Waga akt. instr. % 92,86
  • Poziom indeksu RZECZYWISTY
Zobacz również: INNOVATOR WIGtechTR WIG-ESG

Bank posiadający w portfelu należności od sektora niefinansowego ponad 5-proc. udział walutowych kredytów mieszkaniowych dla gospodarstw domowych, maksymalną stopę dywidendy dodatkowo koryguje zgodnie z poniższymi kryteriami:

1) kryterium 1 - udział walutowych kredytów mieszkaniowych dla gospodarstw domowych w całym portfelu należności od sektora niefinansowego:

a) udział powyżej 5 proc. - korekta stopy dywidendy o 20 pp.,

b) udział powyżej 10 proc. - korekta stopy dywidendy o 40 pp.,

c) udział powyżej 20 proc. - korekta stopy dywidendy o 60 pp.,

d) udział powyżej 30 proc. - korekta stopy dywidendy o 100 pp.,

2) kryterium 2 - udział kredytów udzielonych w latach 2007 i 2008 w portfelu walutowych kredytów mieszkaniowych dla gospodarstw domowych:

a) udział powyżej 20 proc. - korekta stopy dywidendy o 30 pp.,

b) udział powyżej 50 proc. - korekta stopy dywidendy o 50 pp.

- przy czym łączna wartość korekty (maksymalnie 100 proc.) jest sumą korekt wynikających z obu kryteriów.

Kryteria bank powinien spełniać zarówno na poziomie jednostkowym, jak i skonsolidowanym.

"Komisja Nadzoru Finansowego uznaje ponadto za niezbędne niepodejmowanie bez uprzedniej konsultacji z organem nadzoru innych działań, w szczególności pozostających poza zakresem bieżącej działalności biznesowej i operacyjnej, mogących skutkować obniżeniem bazy kapitałowej, w tym także ewentualnych wypłat dywidend z niepodzielonego zysku z lat ubiegłych oraz wykupów akcji własnych" - napisano w komunikacie KNF.

"Komisja Nadzoru Finansowego oczekuje, że ewentualna realizacja takich operacji będzie każdorazowo uzależniona od wyniku konsultacji z organem nadzoru" - dodano. 

Dowiedz się więcej na temat: KNF | bank | dywidenda

Reklama

Reklama

Reklama

Reklama

Finanse / Giełda / Podatki
Bądź na bieżąco!
Odblokuj reklamy i zyskaj nieograniczony dostęp do wszystkich treści w naszym serwisie.
Dzięki wyświetlanym reklamom korzystasz z naszego serwisu całkowicie bezpłatnie, a my możemy spełniać Twoje oczekiwania rozwijając się i poprawiając jakość naszych usług.
Odblokuj biznes.interia.pl lub zobacz instrukcję »
Nie, dziękuję. Wchodzę na Interię »