Doradztwo w podatkach międzynarodowych: Gdzie płacimy najwięcej, a gdzie międzynarodowe prawo podatkowe pozwala na ulgi?

Europa: CIT na czele wyzwań podatkowych w Danii i Francji

W Europie podatki dochodowe od osób prawnych (CIT) są często wyznacznikiem skali obciążeń dla firm działających na rynkach międzynarodowych. Dania oraz Francja, gdzie efektywne stawki CIT wynoszą odpowiednio 22% i 25%, wymagają szczególnego podejścia do planowania podatkowego. Te wysokie obciążenia dotyczą zarówno lokalnych podmiotów, jak i spółek zagranicznych, które wchodzą w skład grup kapitałowych. W takich warunkach profesjonalne doradztwo podatkowe staje się wręcz nieodzowne. Musimy jednak zaznaczyć iż nie da się jednoznacznie określić stałej wysokości stawek.

Azja: Japonia i Korea Południowa - podatkowe Everesty

Japonia oraz Korea Południowa to kraje, gdzie efektywne stawki CIT osiągają aż 30%. Tak duże obciążenia zmuszają przedsiębiorstwa do starannego zarządzania finansami oraz optymalizacji struktury podatkowej. Działania te muszą być zgodne z międzynarodowym prawem podatkowym, zwłaszcza jeśli transakcje dotyczą aktywów kapitałowych lub operacji finansowych. Pamiętajmy jednak że, jak w poprzednim akapicie, nie da się jednoznacznie określić stałej wysokości wspomnianych stawek. Więcej informacji znajdziesz pod adresem: https://altoadvisory.pl/podatki/miedzynarodowe-doradztwo-podatkowe-oraz-planowanie-podatkowe/

Irlandia: Nowoczesne podejście do międzynarodowego prawa podatkowego

Irlandia to klasyczny przykład kraju, który łączy korzystne stawki CIT (12,5%) z systemem zachęt dla inwestorów. Szczególnie doceniane są tu ulgi na badania i rozwój (B+R), umożliwiające firmom technologicznym skuteczne zarządzanie zobowiązaniami podatkowymi. Właściwe wykorzystanie tych mechanizmów, przy wsparciu doradców podatkowych, może znacząco poprawić zgodność działań z regulacjami BEPS oraz dyrektywami unijnymi.

Zjednoczone Emiraty Arabskie: Podatkowy azyl na rynkach globalnych

Pomimo wprowadzenia w 2023 roku minimalnej stawki CIT wynoszącej 9%, ZEA nadal przyciągają międzynarodowe przedsiębiorstwa. Spółki wchodzące w skład grup kapitałowych doceniają stosunkowo niskie podatki pośrednie (ok. 5%).

Singapur: Przyszłość inwestycji i innowacji

Singapur to wybór strategiczny dla firm stawiających na długoterminowy rozwój na rynkach zagranicznych. Wsparcie w formie ulg B+R, a także regulacje zgodne z międzynarodowym prawem podatkowym, pozwalają na efektywne zarządzanie zobowiązaniami podatkowymi.

Ulgi B+R jako fundament strategii podatkowej

Wiele krajów, takich jak Polska, umożliwia firmom redukcję zobowiązań podatkowych poprzez ulgi B+R. Jest to szczególnie ważne dla grup kapitałowych inwestujących w innowacje. Wsparcie doradcy podatkowego pozwala zapewnić zgodność z regulacjami prawnymi i maksymalizację dostępnych korzyści.

Optymalizacja podatku u źródła (WHT)

Podatek u źródła, choć stanowi wyzwanie, daje możliwości optymalizacji przy zastosowaniu odpowiednich dyrektyw i bilateralnych umów podatkowych. Ważne jest, aby każda transakcja była starannie analizowana w celu uniknięcia podwójnego opodatkowania.

Minimalizacja ryzyka powstania zakładu

Ryzyko powstania zakładu to istotny problem dla firm prowadzących działalność międzynarodową. Nieodpowiednie zarządzanie może prowadzić do dodatkowego opodatkowania. Kluczowe znaczenie ma tu kompleksowe wsparcie w zakresie interpretacji międzynarodowego prawa podatkowego, które oferują firmy takie jak EY w Polsce czy ALTO Advisory.

Jeśli chcesz efektywnie zarządzać swoimi zobowiązaniami podatkowymi, nasz newsletter to doskonałe narzędzie dla Twojej firmy. Informujemy o kluczowych zmianach w międzynarodowych regulacjach, takich jak MDR czy BEPS, oraz o możliwościach związanych z optymalizacją podatkową.

Skontaktuj się z ALTO Advisory, aby dowiedzieć się, jak możemy pomóc w zakresie kompleksowego doradztwa podatkowego i optymalizacji kosztów bieżącym roku.