Na indywidualnych kontach emerytalnych wciąż oszczędza niewielu Polaków
Ledwie 824,5 tys. Polaków (ok. 5 proc. pracujących) posiadało na koniec ubiegłego roku indywidualne konto emerytalne (IKE) - wynika z informacji opublikowanych przez Urząd Komisji Nadzoru Finansowego (UKNF).
Jeszcze mniej rodaków oszczędza na Indywidualnych Kontach Zabezpieczenia Emerytalnego (IKZE). Takie konto posiadało (dane na koniec 2014 r.) niewiele ponad 500 tys. osób, czyli 3,3 proc. ogółu pracujących.
Oszczędzanie na IKE i IKZE miało być skuteczną metodą zwiększenia przyszłej emerytury. IKE i IKZE są częścią tzw. III filaru systemu ubezpieczeń społecznych. Niestety, indywidualne emerytalne konta nie spełniły oczekiwań, o czym najlepiej świadczy fakt, że część z nich jest "uśpiona". Aktywnych IKE było w ub.r. ledwie ponad 30 proc., a IKZE, na które wpłynęły jakiekolwiek wpłaty stanowiły ponad 16 proc. ogółu takich rachunków.
Nie najlepiej wygląda także poziom oszczędności zgromadzonych na indywidualnych kontach. Stan przeciętnego IKE przekracza 6 tys. zł.
Indywidualne konta emerytalne oraz indywidualne konta zabezpieczenia emerytalnego są prowadzone na podstawie pisemnej umowy zawartej przez oszczędzającego z: funduszem inwestycyjnym, biurem maklerskim, zakładem ubezpieczeń, bankiem, funduszem emerytalnym.
Wpłata na IKE jest opodatkowana, a podatek pobierany jest od przychodu oszczędzającego, z którego pochodzi składka na IKE. Zwolnienie podatkowe przysługujące osobie oszczędzającej na IKE dotyczy podatku od zysków kapitałowych, jednak jest ograniczone limitem kwotowym dotyczącym wysokości wpłacanych środków oraz warunkiem posiadania przez oszczędzającego jednego IKE.
Wypłata środków z IKE jest nieopodatkowana. Uprawnienia do wypłaty zgromadzonych środków na IKE przysługuje osobie po osiągnięciu 60 lat lub nabyciu uprawnień emerytalnych i ukończeniu 55 roku życia.
Z kolei w IKZE zwolnienie podatkowe polega na tym, że wpłaty na IKZE osoba oszczędzająca może odliczyć od podstawy opodatkowania. Tak jak w przypadku IKE, warunkiem skorzystania z odliczenia podatkowego jest posiadanie tylko jednego IKZE.
Ponadto przepisami ustawy o zasadzie wypłat emerytur od dnia 15 stycznia 2014 roku obniżono stawkę i sposób opodatkowania wypłat z IKZE - od kwoty wypłat z IKZE, w tym wypłat na rzecz osoby uprawnionej na wypadek śmierci oszczędzającego, pobierany jest zryczałtowany podatek w wysokości 10 proc. przychodu.
