Wyniki finansowe towarzystw i funduszy inwestycyjnych i emerytalnych za I kwartał 2000 r.
W I kwartale 2000 r. koszty poniesione zarówno przez towarzystwa funduszy inwestycyjnych, jak i emerytalnych były wyższe od uzyskanych przez nie przychodów, w wyniku czego podmioty te poniosły stratę netto. Fundusze inwestycyjne i emerytalne osiągnęły w tym okresie dodatnie wyniki finansowe.
1. Towarzystwa i fundusze inwestycyjne.
Wartość aktywów ogółem towarzystw funduszy inwestycyjnych wyniosła na koniec I kwartału 2000 r. 202,46 mln zł. Podmioty te dysponowały kapitałem własnym w wysokości 103,17 mln zł, natomiast wartość ich zobowiązań ogółem wyniosła 93,35 mln zł.
W I kwartale 2000 r. przychody ogółem towarzystw funduszy inwestycyjnych wyniosły 40,14 mln zł, przy czym 40,6% tej kwoty stanowiło wynagrodzenie za zarządzanie funduszami, które wyniosło 16,29 mln zł.
Koszty ogółem poniesione przez towarzystwa funduszy inwestycyjnych ukształtowały się w I kwartale 2000 r. na poziomie 54,67 mln zł, z czego koszty z tytułu pokrycia ponadlimitowych kosztów funduszy wyniosły 3,72 mln zł, co stanowiło 6,8% kosztów ogółem.
Wynik finansowy netto towarzystw funduszy inwestycyjnych w I kwartale 2000 r. był ujemny i wyniósł 14,54 mln zł.
Fundusze inwestycyjne dysponowały na koniec I kwartału 2000 r. aktywami w wysokości 4140,76 mln zł, z czego na portfel inwestycyjny przypadło 3513,77 mln zł. Aktywa netto funduszy ogółem osiągnęły wartość 3854,36 mln zł, przy czym najwyższa wartość aktywów netto w I kwartale 2000 r. wyniosła 4104,26 mln zł, a najniższa 2900,30 mln zł.
Wynik z działalności operacyjnej netto funduszy inwestycyjnych był w I kwartale 2000 r. dodatni i wyniósł 328,52 mln zł.
2. Towarzystwa i fundusze emerytalne.
Powszechne towarzystwa emerytalne posiadały na dzień 31.03.2000 r. aktywa o wartości 1462,71 mln zł, z czego na rozliczenia międzyokresowe oraz majątek obrotowy przypadło odpowiednio 47,5% i 42,8% tej wartości. Po stronie pasywów, kapitał własny towarzystw stanowił 72,6% sumy bilansowej, przy czym nie podzielony wynik finansowy z lat ubiegłych był ujemny i wyniósł 1575,00 mln zł.
W I kwartale 2000 r. powszechne towarzystwa emerytalne wykazały stratę na działalności operacyjnej w wysokości 181,81 mln zł. Przychody ze sprzedaży towarzystw osiągnęły poziom 169,74 mln zł, a koszty działalności operacyjnej 351,82 mln zł. Po uwzględnieniu innych pozycji rachunku zysków i strat, towarzystwa zamknęły I kwartał 2000 r. stratą netto w wysokości 164,56 mln zł.
Na koniec I kwartału 2000 r. wartość aktywów otwartych funduszy emerytalnych wyniosła 4253,44 mln zł, z czego na portfel inwestycyjny przypadło 4067,15 mln zł. Wśród składników portfela inwestycyjnego funduszy, największy udział (54,0%) miały obligacje notowane na regulowanym rynku giełdowym, natomiast udział akcji spółek notowanych na regulowanym rynku giełdowym wyniósł 33,2%.
Wartość zobowiązań ogółem otwartych funduszy emerytalnych ukształtowała się na poziomie 83,97 mln zł, co przy uwzględnieniu wartości aktywów oznacza, iż wartość aktywów netto wyniosła 4169,47 mln zł.
Przychody z inwestycji otwartych funduszy emerytalnych wyniosły 56,33 mln zł, przy czym główną pozycją generującą przychody były odsetki w wysokości 55,81 mln zł, stanowiące 99,1% wszystkich przychodów z inwestycji. Wśród kosztów operacyjnych, które wyniosły ogółem 5,60 mln zł, dominującą pozycję miało wynagrodzenie dla towarzystw (81,8% całości kosztów operacyjnych). Wynik z inwestycji był dodatni i wyniósł 50,73 mln zł. Uwzględniając zrealizowany zysk z inwestycji oraz niezrealizowany zysk z wyceny składników portfela inwestycyjnego, wynik finansowy otwartych funduszy emerytalnych w I kwartale 2000 r. wyniósł 277,36 mln zł.
