IKZE (Indywidualne Konto Zabezpieczenia Emerytalnego) to dobrowolny rachunek emerytalny. Można na nim gromadzić pieniądze, które będą uzupełniać przyszłe emerytury wypłacane przez ZUS. W tym roku na taki rachunek wpłacić można maksymalnie 5331,60 zł, co oznacza, że o tyle może być niższa kwota, od której obliczany będzie podatek dochodowy za 2018 rok.
- Wykorzystując cały limit i wpłacając w pozostałym do końca roku czasie pełną kwotę, czyli 5331,60 zł , możemy obniżyć podatek dochodowy o ok. 1000 zł jeśli płacimy podatek PIT wg stawki 18 proc. lub nawet o 1706 zł, w przypadku drugiego progu podatkowego. - mówi Łukasz Tymoszuk, menadżer ds. kluczowych klientów Union Investment TFI. Z odliczenia mogą także skorzystać przedsiębiorcy, którzy płacą 19-procentowy podatek liniowy. W ich przypadku, w kieszeni pozostanie ponad 1000 zł.
Oszczędzanie na rachunku IKZE pozwala zaoszczędzić pieniądze tu i teraz, Każdy sam może zdecydować czy chce pomniejszyć swój podatek czy też nie.
Warto podkreślić, że obniżenie podatku dochodowego to nie jedyna zachęta podatkowa do oszczędzania na przyszłą emeryturę.
- Zyski wypracowane na emerytalnym rachunku są również zwolnione z 19-procentowego tzw. podatku Belki, o ile wypłata pieniędzy nastąpi po 65 roku życia - dodaje Tymoszuk.
Co należy zrobić, żeby skorzystać z tych wszystkich możliwości? Trzeba założyć prywatny rachunek emerytalny IKZE. Można go uruchomić np. w jednym z towarzystw funduszy inwestycyjnych (ale również m.in. w banku, domu maklerskim czy w towarzystwie ubezpieczeń). Jeśli ktoś nie będzie w stanie w tym roku wpłacić pełnego limitu - nic nie szkodzi. Każdy indywidualnie decyduje ile pieniędzy odłoży na rachunku IKZE. Po dokonaniu pierwszej wpłaty pieniądze można wpłacać tak często i w takiej kwocie, jaka jest dla każdego najdogodniejsza. Zwykle minimalna jednorazowa wpłata to 100 zł. Górny limit wpłat co roku określają przepisy, a każda instytucja, w której można założyć rachunek IKZE informuje o tym w swoich materiałach, które udostępnia klientowi. Po osiągnięciu 65 roku życia pieniądze z konta emerytalnego można wypłacić po uwzględnieniu 10-procentowego podatku ryczałtowego. W razie nagłej potrzeby można je również pobrać w każdej chwili, ale wówczas zwróconą kwotę trzeba będzie doliczyć do podstawy opodatkowania za dany rok kalendarzowy. Pieniądze zgromadzone na IKZE podlegają dziedziczeniu czyli zostaną przekazane spadkobiercom lub "osobom uprawnionym", które wskazał oszczędzający przed śmiercią.
