Spis treści:
- Zwrot podatku a IKZE. Ile można zyskać? Rekordowe limity za 2025 rok
- Jak wpisać IKZE w PIT w 2026 roku?
- IKZE a zwrot podatku. To warto wiedzieć
IKZE to jedyny produkt emerytalny w Polsce, który pozwala na odliczenie wpłaconych kwot bezpośrednio od podstawy opodatkowania. To oznacza, że fiskus oddaje Ci część zainwestowanych pieniędzy w formie zwrotu nadpłaconego podatku.
Zwrot podatku a IKZE. Ile można zyskać? Rekordowe limity za 2025 rok
Wysokość Twojego zwrotu zależy od dwóch czynników: tego, ile wpłaciłeś na konto w 2025 roku oraz w jakiej grupie podatkowej się znajdujesz.
Maksymalne limity wpłat w 2025 roku wynosiły:
- 10 407,60 zł - dla osób zatrudnionych na etacie, umowach zlecenia itp.,
- 15 611,40 zł - dla osób prowadzących działalność gospodarczą (samozatrudnieni).
Tabela zwrotów za IKZE (rozliczenie za 2025 r.)
Jak wpisać IKZE w PIT w 2026 roku?
Pamiętaj: usługa Twój e-PIT zazwyczaj nie zaciąga automatycznie Twoich wpłat na IKZE. Banki i domy maklerskie wysyłają zestawienia do klientów, a nie bezpośrednio do urzędu w formie gotowej deklaracji. Musisz to zrobić sam.
W tym celu będziesz potrzebować podsumowania wpłat na IKZE ze swojej instytucji finansowej. W deklaracji PIT w sekcji "wpłaty na indywidualne konto zabezpieczenia emerytalnego" wpisujesz sumę, na którą składają się wpłaty dokonane między 1 stycznia a 31 grudnia 2025 roku (nie może ona przekroczyć ustawowego limitu).
IKZE a zwrot podatku. To warto wiedzieć
Jeśli przez pomyłkę wpłaciłeś na IKZE więcej, niż wynosił limit na 2025 rok, nadwyżki nie możesz odliczyć. Co więcej, instytucja finansowa powinna Ci ją zwrócić, bo prowadzenie konta ponad limit jest niezgodne z ustawą!
Miej również na uwadze, że IKZE jest produktem indywidualnym. Jeśli rozliczacie się wspólnie z małżonkiem, każde z Was odlicza swoje wpłaty od swojego dochodu. Nie można "przepisać" swojej ulgi na żonę lub męża, jeśli jedno z Was zarabia za mało, by w pełni skorzystać z odliczenia.
Musisz też pamiętać, że ulga jest formą "pożyczki" od państwa. Jeśli zdecydujesz się zamknąć IKZE i wypłacić środki przed 65. rokiem życia, będziesz musiał doliczyć całą wypłaconą kwotę do dochodu w roku wypłaty i zapłacić od niej podatek.
KO
