Czas na zmiany w trzecim filarze
Izba Zarządzających Funduszami i Aktywami przesłała posłom stanowisko środowiska funduszy inwestycyjnych wobec projektu ustawy zmieniającej zasady systemu emerytalnego w Polsce w zakresie III filaru. IZFiA wskazuje, że kierunek zmian podjęty przez rząd jest wprawdzie słuszny, ale proponowane rozwiązania nie są dobre dla przyszłych emerytów.
W środę 16 marca br.odbyło się pierwsze czytanie projektu Ustawy o zmianie niektórych ustaw związanych z funkcjonowaniem systemu ubezpieczeń społecznych. Ustawa zmienia też reguły rządzące III filarem czyli dobrowolnym elementem systemu emerytalnego. Rząd proponuje stworzenie nowego produktu IKZE - Indywidualnego Konta Zabezpieczenia Emerytalnego, na którym będzie można odkładać dodatkowe środki na przyszłą emeryturę. Zachętą do oszczędzania na IKZE miałaby być ulga podatkowa, polegająca na możliwości odliczenia od podstawy wymiaru opodatkowania wpłacanych składek w wysokości 4 proc. wynagrodzenia.
- Pokazanie, że na starcie oszczędzania osiągamy realną korzyść widoczną co roku przy wypełnianiu zeznania podatkowego jest bardzo dobrym sposobem na pobudzenie nawyku oszczędzania wśród Polaków - ocenił Marcin Dyl, prezes zarządu IZFiA. - Jednak, żeby korzyść była rzeczywista, musi być ona powiązana z brakiem obowiązków podatkowych na końcu oszczędzania - dodał. W propozycji rządu bowiem, na koniec okresu oszczędzania, czyli przy wypłacie środków, każdy emeryt będzie musiał zapłacić podatek dochodowy od całości wypłaconej kwoty.
Izba apeluje, żeby zrezygnować w tym przypadku z podatku dochodowego, ponieważ niweluje on uzyskane z ulgi korzyści. Jako ewentualność IZFiA proponuje wziąć pod uwagę wariant pośredni, czyli opodatkowanie jedynie podatkiem od zysków kapitałowych. Takie lub podobne rozwiązania są obecnie stosowane na świecie.
Na Węgrzech i w Bułgarii oszczędzających zwalnia się z całości obciążeń podatkowych, na Słowacji natomiast pobierany jest jedynie podatek od zysków kapitałowych. Inne kraje dopuszczają zwolnienia podatkowe pod pewnymi warunkami tj. długość czasu oszczędzania. Praktyka pokazuje, że takie rozwiązania przekładają na wzrost indywidualnego oszczędzania wśród mieszkańców tych krajów.
Jednym z głównych zadań państwa powinno być zapewnienie obywatelom takiego poziomu emerytur, który umożliwi zachowanie odpowiedniego standardu życia po zakończeniu pracy zawodowej. Jednak jak wynika z różnych szacunków, emerytura wypłacana z I i II filaru, niezależnie od podziału składki między ZUS i OFE, wyniesie ok. 30 proc. ostatniego wynagrodzenia. Dlatego Sejm powinien uchwalić taką ustawę, która poprawi jakość życia emerytów.
Może się to stać dzięki indywidualnemu oszczędzaniu na emeryturę w produktach III filaru. Wprowadzenie realnych zachęt i odczuwalnych ulg, o jakie apeluje Izba, byłoby dobrym bodźcem dla Polaków do oszczędzania.
Pisma przedstawiające opinię IZFiA zostały rozesłane do wszystkich posłów na Sejm Rzeczpospolitej Polskiej 17 marca br.
- - - - -
Izba Zarządzających Funduszami i Aktywami jest organizacją zrzeszającą, na zasadach dobrowolności, działające w Polsce towarzystwa funduszy inwestycyjnych, działa na mocy ustawy z dnia 27 maja 2004 roku o funduszach inwestycyjnych (Dz. U. Nr 146 poz. 1546 ze zmianami). Izba została powołana 28 października 2004 roku (wcześniej - od 1997 roku środowisko było reprezentowane przez Stowarzyszenie Towarzystw Funduszy Inwestycyjnych, którego następcą jest Izba). Do jej statutowych celów należy reprezentowanie środowiska towarzystw funduszy inwestycyjnych, wspieranie rozwoju towarzystw funduszy inwestycyjnych w Polsce, upowszechnianie wiedzy o funduszach, rozwijanie i doskonalenie zasad etyki zawodowej specjalistów związanych z zarządzaniem funduszami inwestycyjnymi. Członkami Izby jest 21 działających w Polsce towarzystw funduszy inwestycyjnych. IZFiA jest członkiem EFAMA.
Pobierz za darmo: program PIT 2010
