Fundacja rodzinna

Piątek, 3 stycznia 2025 (10:27)
Fundacja rodzinna to stosunkowo nowa instytucja prawna w polskim systemie, która ma na celu ułatwienie zarządzania majątkiem prywatnym i wsparcie w planowaniu sukcesji międzypokoleniowej. Jest to narzędzie umożliwiające ochronę majątku rodziny, jego pomnażanie, a także sprawne przekazywanie go kolejnym pokoleniom. Instytucja fundacji rodzinnej, funkcjonująca w wielu krajach europejskich od lat, zyskuje na popularności w Polsce, w szczególności wśród przedsiębiorców i rodzin, które chcą zapewnić stabilność finansową oraz bezpieczeństwo majątku na lata.
Fundacja rodzinna - najważniejsze informacje
Fundacja rodzinna /ARKADIUSZ ZIOLEK /East News

Fundacja rodzinna - najważniejsze informacje

  • Kraj:

    Polska

Historia fundacji rodzinnej i jej wprowadzenie w Polsce

Fundacje rodzinne od lat funkcjonują w krajach Europy Zachodniej, takich jak Niemcy, Austria, Szwajcaria czy Holandia, gdzie zyskały renomę jako skuteczne narzędzie do ochrony majątku rodzinnego i zarządzania nim.

W Polsce pojęcie fundacji rodzinnej zyskało na znaczeniu w ostatnich latach, zwłaszcza w kontekście dyskusji o sukcesji majątku w firmach rodzinnych oraz konieczności zabezpieczenia przyszłości finansowej kolejnych pokoleń. 

W Polsce fundacja rodzinna została formalnie wprowadzona w życie na mocy ustawy z dnia 23 lutego 2023 roku o fundacjach rodzinnych. Ustawa ta uregulowała zasady tworzenia, funkcjonowania oraz rozwiązywania fundacji rodzinnych, które od tej pory mogą być zakładane przez osoby prywatne oraz przedsiębiorców. 

Celem ustawy jest ułatwienie przekazywania majątku między pokoleniami oraz ochrona rodzinnych firm przed podziałem majątku w sytuacji śmierci właściciela lub spadkobiercy. 

Czym jest fundacja rodzinna? 

Fundacja rodzinna to odrębna osoba prawna, która służy ochronie i pomnażaniu majątku rodziny, a także realizacji celów związanych z jej długoterminowym dobrobytem. Jest to struktura, która pozwala na oddzielenie majątku od osoby fizycznej i zarządzanie nim w sposób zorganizowany i zgodny z założonymi celami.
 
Fundacja rodzinna może pełnić kilka ważnych funkcji, w tym: 
  • Zarządzanie majątkiem: fundacja rodzinna pozwala na zarządzanie majątkiem rodziny w sposób profesjonalny, z perspektywą długoterminową. Może to obejmować inwestowanie aktywów, dywersyfikację portfela inwestycyjnego oraz podejmowanie decyzji finansowych na podstawie przemyślanej strategii. 
  • Ochrona majątku: w sytuacji, gdy właściciel firmy rodzinnej umiera, spadkobiercy mogą nie być gotowi do przejęcia odpowiedzialności za zarządzanie majątkiem. Fundacja rodzinna zapewnia ochronę przed rozdrobnieniem majątku oraz dba o to, aby kapitał rodzinny był wykorzystywany zgodnie z założeniami założyciela. 
  • Sukcesja międzypokoleniowa: jednym z głównych celów fundacji rodzinnej jest ułatwienie procesu sukcesji, czyli przekazania majątku kolejnym pokoleniom. Fundacja pozwala na planowanie, kto i w jaki sposób będzie korzystać z zasobów majątkowych, co minimalizuje ryzyko konfliktów rodzinnych. 

Jak założyć fundację rodzinną w Polsce? 

Założenie fundacji rodzinnej w Polsce jest możliwe na podstawie przepisów ustawy z 2023 roku. Aby założyć fundację, należy spełnić kilka warunków formalnych i proceduralnych. Oto kroki, które są niezbędne do utworzenia fundacji rodzinnej: 
  • Fundator: osoba lub osoby, które decydują się na utworzenie fundacji, muszą pełnić rolę fundatorów. Mogą to być osoby fizyczne, w tym właściciele firm rodzinnych lub prywatni inwestorzy. Fundator wnosi majątek do fundacji, który staje się jej własnością. 
  • Statut fundacji: kluczowym dokumentem jest statut fundacji, który określa jej cele, strukturę organizacyjną, zasady zarządzania oraz sposób dysponowania majątkiem. Statut musi być sporządzony w formie aktu notarialnego. 
  • Kapitał fundacji: aby założyć fundację, konieczne jest wniesienie majątku w postaci środków finansowych lub innych aktywów, takich jak nieruchomości, udziały w spółkach czy prawa majątkowe. Minimalny kapitał założycielski, według przepisów, wynosi 100 000 zł. 
  • Zarząd fundacji: fundacja rodzinna jest zarządzana przez zarząd, który może składać się z członków rodziny lub osób zewnętrznych, powołanych przez fundatora. Zarząd jest odpowiedzialny za realizację celów fundacji, zarządzanie majątkiem oraz podejmowanie decyzji finansowych. 
  • Rejestracja: fundacja rodzinna musi zostać wpisana do Krajowego Rejestru Sądowego (KRS), aby mogła legalnie działać. Dopiero po rejestracji fundacja staje się odrębnym podmiotem prawnym i może realizować swoje cele. 

Zalety fundacji rodzinnej 

Fundacja rodzinna zyskuje na popularności wśród osób zarządzających dużym majątkiem dzięki wielu zaletom. Przede wszystkim zapewnia ochronę majątku, zapobiegając jego niekontrolowanemu podziałowi i pozwala na zgodne z zamierzeniami fundatora zarządzanie kapitałem.

Działając zgodnie ze statutem, eliminuje ryzyko sporów spadkowych, a współpraca z profesjonalnymi doradcami finansowymi umożliwia efektywne pomnażanie majątku. Fundacja oferuje także elastyczność w kształtowaniu zasad jej działania oraz stabilność, co pozwala na zachowanie majątku przez pokolenia. 

Wyzwania związane z fundacją rodzinną 

Fundacja rodzinna, mimo wielu zalet, wiąże się z wyzwaniami, takimi jak koszty założenia i utrzymania, obejmujące opłaty notarialne, prawnicze oraz koszty operacyjne związane z bieżącym zarządzaniem. 

Nowość ustawy o fundacjach rodzinnych może wymagać dodatkowego wsparcia prawnego w interpretacji przepisów, a osoby zarządzające fundacją ponoszą odpowiedzialność za jej działania, co wymaga specjalistycznej wiedzy i doświadczenia, by unikać ryzyka finansowego. 

Fundacja rodzinna - Wiadomości

Fundacja rodzinna - Wideo

Reklama
Reklama
Reklama
Finanse / Giełda / Podatki
Bądź na bieżąco!
Odblokuj reklamy i zyskaj nieograniczony dostęp do wszystkich treści w naszym serwisie.
Dzięki wyświetlanym reklamom korzystasz z naszego serwisu całkowicie bezpłatnie, a my możemy spełniać Twoje oczekiwania rozwijając się i poprawiając jakość naszych usług.
Odblokuj biznes.interia.pl lub zobacz instrukcję »
Nie, dziękuję. Wchodzę na Interię »