Wstępnie przygotowane zeznanie to baza, od której możesz zacząć wypełniać rozliczenie. Aby jednak obniżyć podatek za 2025 rok, musisz zajrzeć do załącznika PIT/O.
Ulga na dzieci
To najpopularniejsze odliczenie, które w teorii system powinien uzupełnić sam. Jednak warto to skontrolować w kilku przypadkach:
- Dzieci urodzone w 2025 r. System może nie "widzieć" najmłodszych członków rodziny, zwłaszcza jeśli urodzili się w końcówce roku. Musisz dopisać je ręcznie, by otrzymać pełną kwotę (92,67 zł za każdy miesiąc życia).
- Pełnoletni uczniowie. Jeśli Twoje dziecko ukończyło 18 lat w 2025 roku, ale nadal się uczy (i nie przekroczyło limitu dochodów 22 546,92 zł), automat może pominąć ulgę.
- Kwoty. Pamiętaj o progresji - na trzecie dziecko przysługuje już 2 000,04 zł, a na czwarte i kolejne aż 2 700 zł rocznie. Skontroluj, czy wszystkie ulgi zostały wprowadzone zgodnie z prawdą.
Termomodernizacja: nawet 53 000 zł
Jeśli w ubiegłym roku zainwestowałeś w panele fotowoltaiczne, pompę ciepła lub magazyn energii (nowość w wykazie od 2025 r.), możesz odliczyć od dochodu nawet 53 000 zł.
To bardzo ważne: tej ulgi skarbówka nigdy nie wpisze za Ciebie. Wymaga ona posiadania faktur VAT wystawionych na Twoje nazwisko. To ważny punkt - jeśli rozliczałeś się z wykonawcą "do ręki" i nie otrzymałeś żadnego potwierdzenia, nie możesz skorzystać z odliczeń.
Warto pamiętać, że w przypadku domu będącego współwłasnością, limit rośnie do 106 000 zł.
Ulga na internet - mała kwota, duży zysk
Wydaje się, że 760 zł to niewiele, ale wliczając różne ulgi, można osiągnąć całkiem pokaźny zwrot. Warto pamiętać, że z ulgi na internet można skorzystać tylko przez dwa kolejno po sobie następujące lata podatkowe w całym życiu.
Jeśli zacząłeś w rozliczeniu za rok 2024, to 2025 rok jest twoją ostatnią szansą na ten bonus. Fiskus nie będzie pilnował twoich odliczeń mając na uwadze twoją korzyść - musisz sam sprawdzić, czy już korzystałeś z tej ulgi.
Skarbówka z pewnością nie upomni się, abyś dopisał przysługującą Ci ulgę, ale jeśli odliczysz internet trzeci rok w życiu, to ulga nie zostanie uznana.
Ulga rehabilitacyjna nie tylko dla niepełnosprawnych
Z tej ulgi korzystają także osoby, które mają na utrzymaniu osobę niepełnosprawną (jeśli jej dochód w 2025 r. nie przekroczył 22 546,92 zł). Co możesz odliczyć?
- Leki. Odliczasz nadwyżkę powyżej 100 zł miesięcznie.
- Samochód. Możesz odliczyć do 2 280 zł rocznie na dojazdy (np. na zabiegi), o ile jesteś właścicielem lub współwłaścicielem auta.
- Pieluchomajtki i wyroby chłonne. Od 2025 roku limit dla tej kategorii został utrzymany na poziomie 2 280 zł.
Oto uzupełnienie Twojego tekstu o sekcję dotyczącą IKZE. Ten fragment idealnie wpisuje się w narrację o "samodzielnym dbaniu o zwrot", ponieważ fiskus - mimo posiadania wielu danych - wpłat na prywatne konta emerytalne zazwyczaj nie widzi w systemie "z automatu".
IKZE - odzyskaj nawet 5000 zł
Jeśli w ubiegłym roku regularnie wpłacałeś na IKZE (Indywidualne Konto Zabezpieczenia Emerytalnego), możesz odliczyć wpłaconą kwotę bezpośrednio od podstawy opodatkowania.
Problem w tym, że banki i biura maklerskie nie przesyłają tych danych bezpośrednio do Twojego e-PIT-u. Jeśli nie wpiszesz tej kwoty ręcznie, fiskus zatrzyma Twoje pieniądze dla siebie.
Limity wpłat za ubiegły rok były rekordowo wysokie:
- 10 407,60 zł - limit dla pracowników (etat, zlecenia);
- 15 611,40 zł - limit dla przedsiębiorców (samozatrudnieni).
Jeśli wpłaciłeś więcej, odliczyć możesz tylko i wyłącznie kwotę do wysokości limitu.
Jak zaznaczyć ulgę w Twój e-PIT?
Ulgi wpisuje się na załączniku PIT/O. Dlatego po zalogowaniu się do e-Urzędu Skarbowego otwórz swój arkusz w usłudze Twój e-PIT i sprawdź ten załącznik. Może się zdarzyć, że go nie ma - w takim przypadku dodaj go samodzielnie. W tym miejscu możesz wpisać również darowizny, wydatki na internet, ulgę na dziecko czy wpłacone pieniądze na IKZE.
Pamiętaj, aby zweryfikować 1,5% dla OPP. System skopiuje organizację z zeszłego roku, dlatego jeżeli chcesz wspomóc kogoś innego, musisz to zmienić przed wysyłką.
KO
